GROUPE_CREDIT_COOPERATIF_DOCUMENT_REFERENCE_2017

2 Rapport de gestion Gestion des risques

2.7.3.10 Suivi du risque géographique L’exposition géographique des encours de crédit porte essentiellement sur la zone euro et plus particulièrement sur la France, à 99,72 % au 31 décembre 2017.

Les tests de résistance sont réalisés sur base des expositions consolidées du Groupe. Ils tiennent compte, au niveau des calibrages des paramètres de risques, des spécificités de chaque grand bassin du Groupe (Natixis, CFF, Réseau Banque Populaire, Réseau Caisse d’Épargne). Ils couvrent l’ensemble des portefeuilles soumis aux risques de crédit et de contrepartie, quelle que soit l’approche retenue pour le calcul des encours pondérés (approche standard ou IRB). Leur réalisation se base sur des informations détaillées cadrées avec celles alimentant le reporting prudentiel Groupe COREP et les analyses de risque sur les portefeuilles. Ils intègrent les hypothèses suivantes sur l’évolution de la qualité de crédit du portefeuille : | | migration des notes des contreparties sur base de matrices de migration avec impact sur les encours pondérés (RWA) en approche Standard ou IRB et les pertes attendues (EL) pour l’approche IRB ; | | évolution du coût du risque par portefeuille, avec passage en défaut d’une partie des expositions et dotation de provisions correspondantes, ainsi que, le cas échéant, dotations complémentaires de provisions pour les expositions en défaut à la date de l’arrêté de référence du test. 2.7.3.13 Travaux réalisés en 2017 Les travaux menés en 2017 sur les risques et crédits concernant tout d’abord la migration informatique vers MySys. Toutes les filières métiers travaillent sur cette migration mais le département des risques de contreparties est garant au final du respect des conditions d’homologation obtenues en 2018, pour le traitement prudentiel des risques de crédit : une équipe est dédiée à ce sujet. Sur le traitement des risques, le Crédit Coopératif a mis en place un plan d’action sur la réduction de son taux de défaut sur le segment Retail Professionnel. Il a également construit un plan sur le segment Retail Particulier qui était en cours de validation au 31 décembre. Certaines actions de ce plan ont toutefois déjà été mises en place : | | passage en perte des douteux les plus anciens ; | | réduction des pouvoirs à l’octroi sur les clients Retail notés sensibles. Par ailleurs, le comité de provisionnement, est tenu mensuellement, suit les situations difficiles rencontrées par notre clientèle et s’assure du correct déclassement en douteux et du bon niveau de provisions. Le coût du risque du Crédit Coopératif s’est accru en 2017 de 3,5 millions d’euros (versus 2016) pour s’afficher à 29,4 millions d’euros. 2.7.4.2 Organisation du suivi des risques de marché Le périmètre concerné par le suivi des risques de marché porte sur l’ensemble des activités de marché, c’est-à-dire les opérations de trésorerie, ainsi que les opérations de placements à moyen-long terme sur des produits générant des risques de marché, quel que soit leur classement comptable. Depuis le 31 décembre 2014 et en respect des exigences réglementaires de la loi bancaire française de séparation et de régulation des activités bancaires, le Groupe BPCE a clôturé les Portefeuilles de Négociation des Réseaux des Établissements du Réseau des Caisses d’Épargne et des Banques Populaires (hors BRED). Les activités de ce périmètre ne sont pas intégrées à la fonction de gestion de bilan.

2.7.3.11 Techniques de réduction des risques

Fournisseurs de protection La prise en compte des garanties (ou techniques de réduction de risque) constitue un des facteurs importants de réduction de l’exigence en fonds propres. Le dispositif de contrôle de la prise des garanties, de leur validité, de leur enregistrement et de leur valorisation relève de la responsabilité du Crédit Coopératif. L’enregistrement des garanties suit les procédures en vigueur, communes au réseau. Le Crédit Coopératif assure la conservation et l’archivage des garanties, conformément aux procédures en vigueur. Les services en charge de la prise des garanties sont responsables des contrôles de 1 er niveau. Les directions transverses effectuent des contrôles permanents de second niveau sur la validité et l’enregistrement des garanties. Effet des techniques de réduction du risque de crédit En 2017, la prise en compte des collatéraux reçus au titre des garanties et sûretés obtenues par le Crédit Coopératif dans le cadre de son activité de crédit, et la prise en compte des achats de protection ont contribué à la réduction de l’exposition au risque de crédit et ainsi celle de l’exigence en fonds propres.

2.7.3.12 Simulation de crise relative aux risques de crédit

La Direction des Risques du Groupe BPCE, réalise des simulations de crise relatives au risque de crédit du Groupe BPCE et, par suite, incluant l’ensemble des établissements dont le Crédit Coopératif. Les tests de résistance ont pour objectif de mesurer la sensibilité des différents portefeuilles, à une situation dégradée, en termes de coût du risque, d’actifs pondérés et de perte attendue.

2.7.4

Risques de marché

2.7.4.1 Définition Les risques de marché se définissent comme les risques de pertes liés aux variations des paramètres de marché. Les risques de marché comprennent trois composantes principales : | | le risque de taux d’intérêt  : risque que fait courir au porteur d’une créance ou d’un titre de dette, une variation des taux d’intérêt ; ce risque peut être spécifique à un émetteur particulier ou à une catégorie particulière d’émetteurs dont la qualité de la signature est dégradée (risque de spread de crédit) ; | | le risque de change  : risque qui affecte les créances et les titres libellés en devises détenus dans le cadre des activités de marché, du fait des variations du prix de ces devises exprimé en monnaie nationale ; | | le risque de variation de cours  : risque de prix sur la position détenue sur un actif financier déterminé, en particulier une action.

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