Groupama - Document de référence 2016

ÉTATS FINANCIERS COMPTES ANNUELS ET ANNEXES

Autres placements Note 5.3 Il s’agit desplacementsautres queceux visés au5.1 et 5.2,principalementles autres actions,les obligationset les parts d’OPCVM.

Tableau des mouvements de l’exercice ı

Montant au 31.12.2015

Transferts entrées/sorties

Entrées dans l’exercice

Sorties dans l’exercice

Montant au 31.12.2016

(en milliers d’euros)

Valeursbrutes Obligations et OPCVM à revenufixe

1 121 937

1 344 137

795 741

1 670 333

Actions et OPCVM à revenu variable

55 308

9 568

45 740

OPCVM de trésorerie

734 252

1 595 137

2 091 681

237 708

Autres

194 988

62 632

104 208

153 412

Total valeurs brutes

2 106 485

3 001 906

3 001 198

2 107 193

Provisions Obligations et OPCVM à revenufixe

6 580

6 580

Actions et OPCVM à revenu variable

1 888 8 468

1 888 8 468

Total provisions

TOTAL VALEURS NETTES

2 098 017

3 001 906

3 001 198

2 098 725

opérationssur les OPCVMde trésorerie. Les entrées et sorties de l’exercice sont principalement liées aux Comme indiqué au paragraphe 3.2.2de la note 3 sur les principes comptables de l’annexe, une dépréciation durable est présumée pour les titres à revenu variable côtés notamment : s’il existait une provision à caractère durable pour une ligne de ❯ placement àl’arrêté précédent ;

comptable sur une période de six mois consécutifs précédant l’arrêté ; lorsque le placement a été constamment en situation de ❯ moins-value latente significative au regard de sa valeur s’il existe des indices objectifsde dépréciationdurable. ❯ Pour l’exercice 2016, une moins-value latente significative est présumée lorsque sur une période de 6 mois, le titre a décoté de manière permanentede 20 % parrapport à son prix derevient.

Titres de dette souveraine despays périphériques de la zoneeuro

concerneuniquementl’Italie : Les investissements en obligations émises par les États périphériques de la zone euro, (Espagne, Grèce, Irlande, Italie et Portugal),

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31.12.2016

31.12.2015

Plus ou moins value latente brute

latente brute Plus ou moins value

Prix de revient brut Valeur de réalisation

Prix de revient brut Valeur de réalisation

(en milliers d’euros)

Italie

13 510

16 046

2 537

14 348

17 205

2 857

Titres de dette nonsouverainedans les pays périphériques de la zone euro

31 décembre 2016. Ces titres présentent uneplus-value latente brute de2,2 millions d’euros. La valeur au bilan des investissements directs de l’entité en obligations émises par les entreprises, banques, collectivités locales et organismes para-publics situés dans les pays périphériques de la zone euro (Espagne et Italie) s’élève à 10,7 millions d’euros au

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