Groupama - Document de référence 2016
ÉTATS FINANCIERS COMPTES ANNUELS ET ANNEXES
Autres placements Note 5.3 Il s’agit desplacementsautres queceux visés au5.1 et 5.2,principalementles autres actions,les obligationset les parts d’OPCVM.
Tableau des mouvements de l’exercice ı
Montant au 31.12.2015
Transferts entrées/sorties
Entrées dans l’exercice
Sorties dans l’exercice
Montant au 31.12.2016
(en milliers d’euros)
Valeursbrutes Obligations et OPCVM à revenufixe
1 121 937
1 344 137
795 741
1 670 333
Actions et OPCVM à revenu variable
55 308
9 568
45 740
OPCVM de trésorerie
734 252
1 595 137
2 091 681
237 708
Autres
194 988
62 632
104 208
153 412
Total valeurs brutes
2 106 485
3 001 906
3 001 198
2 107 193
Provisions Obligations et OPCVM à revenufixe
6 580
6 580
Actions et OPCVM à revenu variable
1 888 8 468
1 888 8 468
Total provisions
TOTAL VALEURS NETTES
2 098 017
3 001 906
3 001 198
2 098 725
opérationssur les OPCVMde trésorerie. Les entrées et sorties de l’exercice sont principalement liées aux Comme indiqué au paragraphe 3.2.2de la note 3 sur les principes comptables de l’annexe, une dépréciation durable est présumée pour les titres à revenu variable côtés notamment : s’il existait une provision à caractère durable pour une ligne de ❯ placement àl’arrêté précédent ;
comptable sur une période de six mois consécutifs précédant l’arrêté ; lorsque le placement a été constamment en situation de ❯ moins-value latente significative au regard de sa valeur s’il existe des indices objectifsde dépréciationdurable. ❯ Pour l’exercice 2016, une moins-value latente significative est présumée lorsque sur une période de 6 mois, le titre a décoté de manière permanentede 20 % parrapport à son prix derevient.
Titres de dette souveraine despays périphériques de la zoneeuro
concerneuniquementl’Italie : Les investissements en obligations émises par les États périphériques de la zone euro, (Espagne, Grèce, Irlande, Italie et Portugal),
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31.12.2016
31.12.2015
Plus ou moins value latente brute
latente brute Plus ou moins value
Prix de revient brut Valeur de réalisation
Prix de revient brut Valeur de réalisation
(en milliers d’euros)
Italie
13 510
16 046
2 537
14 348
17 205
2 857
Titres de dette nonsouverainedans les pays périphériques de la zone euro
31 décembre 2016. Ces titres présentent uneplus-value latente brute de2,2 millions d’euros. La valeur au bilan des investissements directs de l’entité en obligations émises par les entreprises, banques, collectivités locales et organismes para-publics situés dans les pays périphériques de la zone euro (Espagne et Italie) s’élève à 10,7 millions d’euros au
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