AFD_Document_de_référence_2017
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés
Noteb1 Actifs et passifs financiers à la juste valeur par résultat
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
Notionnel/ Encours
Notionnel/ Encours
Actif 3b003
Passif 15b024 245b975
Actif 6b146
Passif 19b373 607b618
En milliers d’euros
Instruments dérivés de taux d’intérêt Instruments dérivés de change Actifs/Passifs désignés à la juste valeur sur option Titres à la juste valeur par résultat
753b071
842b669
143b622
4b775b646
104b238
4b566b751
24b567
0
25b000
24b647
0
25b000
8b676
0
6b890
11b248
0
8b088
CVA/DVA
226
5b207
0
697
11b523
0
TOTAL
180b095
266b205
b
146b976
638b514
b
Noteb2 Instruments financiers dérivés de couverture
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
Actif
Passif
Notionnel
Actif
Passif
Notionnel
En milliers d’euros
Couverture de juste valeur
b
b
b
b
b
b
Instruments dérivés de taux d’intérêt Instruments dérivés de taux et de change (swaps de devises)
1b123b766
600b522
31b067b196
1b439b698
682b956
26b608b090
556b022
456b750
9b337b552
950b684
824b748
10b637b664
TOTAL
1b679b788
1b057b272
b
2b390b382
1b507b704
b
Noteb3 Investissements financiers
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
Notes
En milliers d’euros
Actifs financiers disponibles à la vente Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Participations dans les entreprises liées Participations et autres titres détenus à LT
b b b b
b
b
1b144b730
801b709 34b877
75b045
b
b
3,1
1b796b228
1b180b762
Dont OPCVM
b b
549b479
48b701
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE
3b016b003
2b017b348
Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe
b
b
b
b b b b
678b973 99b209 778b182
694b252 106b149 800b402
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS JUSQU’À L’ÉCHÉANCE
TOTAL DES INVESTISSEMENTS FINANCIERS
3b794b185
2b817b750
Le groupe AFD a pour objectif de favoriser les investissements privés dans les pays en développement, principalement via ses filiales Proparco et Fisea (Fonds d’investissement de soutien aux entreprises en Afrique). Il intervient ainsi notamment au travers de participations dans des fonds d’investissement, cette activité lui permettant de démultiplier l’impact de ses financements en soutenant un nombre important de sociétés dans des secteurs divers et ainsi favoriser la croissance économique et la création d’entreprises génératrice d’emplois. Ces fonds dans lesquels il investit présentent des caractéristiques variéesb: sur un seul pays ou sur une région plus
large, plurisectoriels ou non, dédiés au capital-investissement, capital-transmission ou encore au capital-développement. Cette activité est détaillée dans les notes ci-après au titre des informations requises par la norme IFRSb12bsur les intérêts dans des entités structurées non consolidées. Les intérêts étant entendus comme les engagements exposant le groupe AFD à un risque de variation des rendements associés à la performance de ces entités. Les valeurs présentées intègrent tant les financements accordés que les engagements de financement non encore décaissés.
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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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