AFD_Document_de_référence_2017

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés

Noteb3.3 Portefeuille de titres en entités structurées non consolidées –bExposition en risques et dividendes perçus

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Actifs financiers à la Juste valeur par résultat

Actifs financiers disponibles à la vente

Actifs financiers disponibles à la vente

Dividendes perçus sur l’exercice

Dividendes perçus sur l’exercice

Exposition maximale

Exposition maximale

Notes

En milliers d’euros

Portefeuilles homogènes

b b b b b b b b b

b

b

b

b b b b b b b b

b

b

b

b b b b b b b b

Agro-Industrie

60b349 37b064 63b440

- - -

60b349 37b064 63b440

70b116 30b680 41b007 85b806 41b510 97b177 4b106

- - -

70b116 30b680 41b007

Energie

Infrastructure

Mine

2b543

15

2b558

17

4b123

Multi-secteurs PME-PMI

75b667 35b727 169b800 302b248

- -

75b667 35b727 169b855 310b853

- -

85b806 41b510 97b379 292b595

Santé

Services financiers

56

202

Multi-secteurs

-

281b566 11b029

12b308

8b605

ENTITÉS STRUCTURÉES NON CONSOLIDÉES –bFONDS D’INVESTISSEMENT Classement au bilan des participations en fonds d’investissements non consolidés En Actifs financiers disponibles à la vente

746b839

8b676

755b515

0

651b968 11b248

663b216

12b308

3,1/3,2

b

b

b

b

b

b

b

b

b

3,1

746b839

b

b

b

651b968

b

b

b

Autres éléments

b

2b269b164

b

b

b

1b365b380

b

b

b

TOTAL AU BILAN ACTIFS FINANCIERS

3b016b003

b

b

b

2b017b348

b

b

b

3

DISPONIBLE À LA VENTE

En Actifs financiers à la juste valeur par résultat Autres éléments TOTAL AU BILAN ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

3,1

b

8b676

b

b

b

11b248

b

b

b

b

171b419

b

b

b

135b728

b

b

b

180b095

b

b

b

146b976

b

b

1

Compte tenu de la typologie des intérêts, l’exposition maximale aux pertes est définie, dans la présente note, comme la juste valeur des fonds d’investissement présentée au bilan à la date de clôture des comptes. Cette valeur intègre les engagements de financement non encore décaissés.

Par ailleurs, le Groupe n’a pas accordé et n’accorde pas de soutien financier ou d’autre nature à une entité structurée non consolidée en dehors de ses engagements contractuels. Le groupe AFD n’exerce pas de rôle de sponsor auprès d’entités structurées. Le sponsoring étant présumé lorsque l’AFD n’a pas ou plus d’intérêt dans une entité mais qu’elle lui apporte néanmoins un soutien tant opérationnel que stratégique.

111

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017

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