AFD_Document_de_référence_2017

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés

Inférieur à 3bmois

De 3bmois à 1ban

De 1 à 5bans

Supérieur à 5bans

31/12/2017 IFRS

En milliers d’euros

Échéancier des dettes représentées par un titre

b

b

b

b

Emprunts obligataires

2b199b148

1b119b568

11b236b807

13b658b547

28b214b071

Titres du marché interbancaire

100b045

579b742

0

0

679b787

TOTAL

2b299b194

1b699b309 11b236b807 13b658b547 28b893b858

Inférieur à 3bmois

De 3bmois à 1ban

De 1 à 5bans

Supérieur à 5bans

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros

Échéancier des dettes représentées par un titre

b

b

b

b

b

Emprunts obligataires

1b845b994

1b233b091

10b830b892

12b899b464

26b809b441

Titres du marché interbancaire

b

b

b

b

0

TOTAL

1b845b994

1b233b091 10b830b892 12b899b464 26b809b441

31/12/2017 IFRS

EUR

USD

GBP

JPY

CHF

AUD

En milliers d’euros

Dettes représentées par un titre par devise Emprunts obligataires

b

b

b

b

b

b

b

21b919b413 5b776b248

0

107b386

345b157

65b867 28b214b071

Titres du marché interbancaire

679b787

b

b

b

b

b

679b787

TOTAL

22b599b200 5b776b248

0

107b386

345b157

65b867 28b893b858

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros

EUR

USD

GBP

JPY

CHF

AUD

Dettes représentées par un titre par devise

b

b

b

b

b

b

b

Emprunts obligataires

20b533b461 5b388b679

293b027

183b564

376b137

34b574 26b809b441

Titres du marché interbancaire

b

b

b

b

b

b

0

TOTAL

20b533b461 5b388b679

293b027

183b564

376b137

34b574 26b809b441

Noteb8 Actifs et passifs financiers évalués au coût amorti Les éléments indiqués en Niveaub3bde cette note doivent être interprétés avec précaution. Une attention particulière doit notamment être portée sur le fait que les prêts octroyés par le groupe AFD ne font pas l’objet de cotation sur un marché de référence. En outre l’activité de l’AFD confère à ses prêts des caractéristiques (système de bonification) et un risque de

crédit très spécifiques (géographies, nature et qualité des contreparties). En conséquence, la juste valeur de ces prêts a été déterminée suivant la méthode d’actualisation des flux futurs et intègre des paramètres non observables appréciés au travers d’estimations et du jugement de l’AFD.

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

Valeur comptable

Juste valeur Niveaub1 Niveaub2 Niveaub3

Valeur comptable

Juste valeur Niveaub1 Niveaub2 Niveaub3

En milliers d’euros Actifs/Passifs Prêts et créances Placements détenus jusqu’à l eur échéance Passifs financiers évalués au coût amorti

b

b

b b

b

b

b

b

b b

b

b

32b051b148 32b965b793

b 32b965b793 31b054b065 32b152b457

b 32b152b457

778b182 848b322 848b322

b

b

800b402 883b602 883b602

b

b

29b633b110 31b343b439 29b241b176 1b936b016 166b247 27b375b888 27b658b216 25b624b343 1b844b820 189b052

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017

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