AFD_Document_de_référence_2017
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés
Noteb16.2 Autres frais administratifs
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
En milliers d’euros
Autres frais administratifs
b
b
Impôts et taxes
2b060
3b373
dont Contribution au FRU
1
619
dont application de la norme IFRICb21
-b199
-b185
Services extérieurs
130b653
113b644
Dotations/Reprises de provisions
b
-b7
Refacturation de charges
-b944
-b1b381
TOTAL
131b769
115b629
Noteb17 Coût du risque
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
Dotations Reprises
Total 51b658
Dotations Reprises
Total
En milliers d’euros
Provisions et dépréciations collectives
36b569 108b106 11b300 155b975
88b226 55b465
88b534 74b730
45b641 22b802
-b42b893 -b51b928 -b3b091 -b97b911
Dépréciations individuelles créances non souveraines Pertes sur créances irrécouvrables en capital
-b52b641 -b11b295 -b12b279
5
3b118
27
TOTAL
143b696
166b382
68b470
Noteb18 Mises en équivalence
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
IMPACTS En milliers d’euros
Bilan
Résultat
Bilan
Résultat
SIC
43b555
-b169
43b624 22b599 99b759
567
Simar
0
0
2b466 4b805 7b838
Socredo
102b601 146b156
4b765 4b596
TOTAL
165b982
Noteb19 Impôts sur les sociétés Seuls sont soumis à l’impôt sur les sociétés chez l’AFD les revenus fonciers, le résultat de l’activité de représentation d’établissements de crédit métropolitains dans les collectivités
d’Outre-mer, l’activité de refinancement de l’AFD à l’égard de sa filiale Proparco et la détention de titre de sa filiale Proparco. Proparco est normalement fiscalisée. La Soderag n’est imposée à l’impôt sur les sociétés que sur une partie de son activité.
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
En milliers d’euros
Impôts sur les bénéfices
-b15b075 -b14b811
-b25b474 -b26b706
Impôts exigibles Impôts différés
-b264
1b232
SITUATION FISCALE LATENTE
31/12/2017 IFRS
31/12/2016 IFRS
En milliers d’euros
Résultat net
332b359 -b15b075 347b434 -b68b834
266b078 -b25b474 291b552 -b74b340
Impôts sur les bénéfices Résultat avant impôts
Charge d’impôt théorique totale 34,43b% (A) Total des éléments en rapprochement (B) Charge nette d’impôt comptabilisée (A) + (B)
53b760
48b866
-b15b075
-b25b474
119
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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