AFD_Document_de_référence_2017

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés

Noteb16.2 Autres frais administratifs

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros

Autres frais administratifs

b

b

Impôts et taxes

2b060

3b373

dont Contribution au FRU

1

619

dont application de la norme IFRICb21

-b199

-b185

Services extérieurs

130b653

113b644

Dotations/Reprises de provisions

b

-b7

Refacturation de charges

-b944

-b1b381

TOTAL

131b769

115b629

Noteb17 Coût du risque

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

Dotations Reprises

Total 51b658

Dotations Reprises

Total

En milliers d’euros

Provisions et dépréciations collectives

36b569 108b106 11b300 155b975

88b226 55b465

88b534 74b730

45b641 22b802

-b42b893 -b51b928 -b3b091 -b97b911

Dépréciations individuelles créances non souveraines Pertes sur créances irrécouvrables en capital

-b52b641 -b11b295 -b12b279

5

3b118

27

TOTAL

143b696

166b382

68b470

Noteb18 Mises en équivalence

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

IMPACTS En milliers d’euros

Bilan

Résultat

Bilan

Résultat

SIC

43b555

-b169

43b624 22b599 99b759

567

Simar

0

0

2b466 4b805 7b838

Socredo

102b601 146b156

4b765 4b596

TOTAL

165b982

Noteb19 Impôts sur les sociétés Seuls sont soumis à l’impôt sur les sociétés chez l’AFD les revenus fonciers, le résultat de l’activité de représentation d’établissements de crédit métropolitains dans les collectivités

d’Outre-mer, l’activité de refinancement de l’AFD à l’égard de sa filiale Proparco et la détention de titre de sa filiale Proparco. Proparco est normalement fiscalisée. La Soderag n’est imposée à l’impôt sur les sociétés que sur une partie de son activité.

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros

Impôts sur les bénéfices

-b15b075 -b14b811

-b25b474 -b26b706

Impôts exigibles Impôts différés

-b264

1b232

SITUATION FISCALE LATENTE

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros

Résultat net

332b359 -b15b075 347b434 -b68b834

266b078 -b25b474 291b552 -b74b340

Impôts sur les bénéfices Résultat avant impôts

Charge d’impôt théorique totale 34,43b% (A) Total des éléments en rapprochement (B) Charge nette d’impôt comptabilisée (A) + (B)

53b760

48b866

-b15b075

-b25b474

119

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017

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