AFD_Document_de_référence_2017

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LESbNORMES COMPTABLES IFRS 6 Notes annexes auxbétats financiers consolidés

6.2.7 Informations complémentaires 6.2.7.1 Engagements

31/12/2017 IFRS

31/12/2016 IFRS

En milliers d’euros Engagements reçus

b

b

Engagements de financement reçus de l’État français Engagements de garantie reçus de l’État français sur prêts Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit

120b000 786b508 479b206 479b206

280b000 770b859 371b685 371b685

dans le cadre de l’activité de crédit du Groupe

Engagements donnés

b

b

Engagements de financement en faveur d’établissements de crédit

1b732b334 10b257b041

1b600b964 9b055b181

Engagements de financement en faveur de la clientèle

Engagements de garantie donnés d’ordre d’établissement de crédit

82b053 502b904

57b059 471b301

Engagements de garantie donnés d’ordre de la clientèle

b b

b

Les engagements reçus sont présentés hors opérations pour compte État.

Les engagements de financement donnés s’élèvent à 11,9bMdsb€ au 31bdécembre 2017. b Les engagements de financement donnés correspondent aux montants restant à verser au titre des conventions de prêts signées, avec la clientèle ou avec les établissements de crédit. Le montant des engagements est inférieur à celui communiqué dans les comptes sociaux de l’AFD puisque les opérations pour compte de tiers (FMI, pour compte État) ne sont pas prises en compte dans les comptes consolidés du Groupe. 6.2.7.2 Participations détenues surbfonds gérés

pas enregistrées au bilan. Souscrites pour le compte de l’État sur fonds publics mis à la disposition de l’AFD, ces participations ne sont pas prises en compte dans les pourcentages de contrôle et d’intérêt, et ne sont donc pas consolidées dans les comptes.

L’AFD détient dans 28bsociétés, des participations sur fonds gérés (Cidom, FAC, Fides, Fidom) ou sur des fonds apportés par l’État. Ces participations, suivies au coût d’acquisition, ne sont

Nombre de participations

Valeur d’acquisition

Origine des fonds

Caisse d’investissement des DOM (CIDOM)

3 5

1b494

Fonds d’investissement & de développement économique et social (FIDES)

642

Fonds d’investissement des DOM (FIDOM)

13

1b526

Autres ressources État

7

16b944 20b607

TOTAL

28

6.2.7.3 Bilan FMI Opérations pour compte État, au titre de sa contribution au FMI, retraitées en IFRSb:

31/12/2017

31/12/2016

En milliers d’euros

Actif

b

b

Prêts et créances sur les établissements de crédit

1b435b002

1b496b889

À vue

532b746 902b255 57b091

236b260

À terme

1b260b630

Comptes de régularisation

59b317

TOTAL DE L’ACTIF

1b492b093

1b556b206

Passif

b

b

Dettes représentées par un titre

1b481b064 1b434b000

1b481b070 1b434b000

Emprunts obligataires Dont intérêts courus

47b064 11b029

47b070 75b137

Comptes de régularisation et passifs divers

TOTAL DU PASSIF

1b492b093

1b556b206

Les prêts consentis au Fonds monétaire international (FMI) au titre de la réduction de la pauvreté et l’amélioration de la croissance (FRPC), financés par des emprunts obligataires émis par l’AFD et complétés par des instruments de couverture conclus avec diverses contreparties bancaires, sont réalisés pour

le compte et aux risques de l’État français. À l’exception d’une commission de gestion d’un montant de 0,6bM€, la gestion du canton FMI n’a pas d’incidence sur la situation financière du groupe AFD.

124

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017

www.afd.fr