Ensemble #2 - Crédit Agricole Des Savoie

LOI PACTE ET ÉPARGNE

Quatre moyens d’optimiser votre épargne en 2020

Préoccupation majeure des Français, le sujet de l’épargne est aujourd’hui un enjeu fondamental pour les banques. La loi Pacte, actée au premier semestre 2019, inclut plusieurs changements d’envergure à noter. Tour de piste.

1 L’ÉPARGNE RETRAITE REPENSÉE La loi Pacte (plan d’action pour la croissance et la transformation des entreprises) autorise les transferts de nombreux produits de placements pour la retraite (Madelin, article 83, Perco, Perp) vers un nouveau véhicule unique baptisé plan d’épargne retraite (PER), (lire page 8). Une fois à la retraite, vous aurez la possibilité de récupérer votre mise via une sortie en capital ou en rente viagère ou de mixer les deux formules. Les premiers PER sont commercialisés depuis le 1 er octobre 2019 mais c’est en 2020 que cette nouvelle offre va s’étoffer avec la possibilité de comparer les produits. L’arrêt de la commercialisation des Perp, Perco et autres produits retraite a été programmé au 1 er octobre 2020. Un éventuel transfert vers un PER est autorisé jusqu’au 31 décembre 2022. La loi Pacte a fait évoluer le plan épargne en actions (PEA) (lire page 16). Une exonération d’impôt sur les gains est désormais possible dès cinq ans de détention mais les prélèvements sociaux sont dus. Les retraits après cinq ans n’entraînent plus de clôture du plan (sous certaines conditions) et n’interdisent plus de nouveaux versements. Le pla- fond de versement du PEA-PME, « petit frère » du PEA, a été relevé à 225 000 euros. Attention, les plafonds cumulés de ces deux enveloppes ne doivent pas excéder 225 000 euros. 3 LES BÉNÉFICES DU PLAN D’ÉPARGNE EN ACTIONS

2 UNE ASSURANCE-VIE MOBILE QUI RESTE AVANTAGEUSE La loi offre désormais une nouvelle mobilité à un titulaire de contrat d’assurance-vie. Ce dernier peut troquer son « vieux » contrat limité dans ses options de gestion, pour un autre plus performant sans que l’avantage fiscal en cours ne soit perdu. Reste que ce transfert est encadré : il faut rester dans la même compagnie d’assurance et faire son choix parmi les contrats « maison » qu’elle pro- pose. Désormais, chaque assureur est obligé de jouer la transparence en matière d’historique des performances et des frais facturés sur les unités de compte. 4 LE CROWDFUNDING COMME SOLUTION ALTERNATIVE Les titres émis par les plateformes de finan- cement participatif sont éligibles au plan épargne en actions (PEA). Cela concerne les actions, obli- gations à taux fixe ou les minis bons distribués à un particulier participant au cofinancement d’un projet d’entreprise (start-up, ETI, PME). Pour davantage de transparence sur ces placements de crowdfun- ding risqués en capital, les sites doivent dresser un historique des taux de défaillance des éventuels dossiers financés. •

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