PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2018-2019

7.

COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA Annexe aux comptes sociaux de Pernod Ricard SA

une diminution de la provision pour perte de change de 8 millions d’euros ; — une augmentation des provisions relatives à la couverture des plans — d’actions de performance et d’actionnariat salarié pour 22 millions d’euros ; une augmentation des autres provisions pour risque de 17 millions d’euros. — Au cours de la période, les dettes financières augmentent de 107 millions d’euros principalement dû à la réévaluation des emprunts obligataires en dollar américain pour (106) millions d’euros.

La hausse des dettes d’exploitation pour 148 millions d’euros s’explique principalement par : l’augmentation des autres dettes pour un montant de 120 millions — d’euros dont 100 millions d’euros d’augmentation du compte courant Pernod Ricard Finance, 24 millions d’euros de diminution des comptes courants fiscaux et dettes intragroupe créditeurs et de 44 millions d’euros de dividendes à payer ; l’augmentation des dettes fournisseurs et comptes rattachés pour un — montant de 17 millions d’euros ; l’augmentation des dettes fiscales et sociales pour 11 millions d’euros. — Le compte de régularisation passif d’un montant de 494 millions d’euros au 30 juin 2019 est constitué du poste écart de conversion passif en augmentation de 52 millions d’euros par rapport au 30 juin 2018.

Annexe aux comptes sociaux de Pernod Ricard SA 7.5

Sommaire détaillé des notes

Règles et méthodes comptables Note 1

Emprunts et dettes auprès Note 13 des établissements de crédit

218

224

Immobilisations incorporelles Note 2 et corporelles

Ventilation de l’impôt sur les bénéfices Note 14

219

224

Immobilisations financières Note 3

Accroissements et allégements de la dette Note 15 future d’impôt

219

224

États des échéances des créances Note 4 et des dettes

Rémunérations Note 16

220

224

Valeurs mobilières de placement Note 5

Produits d’exploitation Note 17

221

224

Comptes de régularisation actif Note 6

Charges et produits financiers Note 18

221

225

Composition du capital social Note 7

Charges et produits exceptionnels Note 19

221

225

Capitaux propres Note 8

Engagements hors bilan Note 20

221

225

Provisions Note 9

Effectif moyen au 30 juin 2019 Note 21

222

226

Comptes de régularisation passif Note 10

Tableau des filiales et participations Note 22 au 30 juin 2019

223

227

Produits à recevoir et charges à payer Note 11

223

Crédit d’impôt Note 23

228

Emprunts obligataires Note 12

223

Pernod Ricard SA est une société anonyme de droit français, soumise à l’ensemble des textes régissant les sociétés commerciales en France, et en particulier aux dispositions du Code de commerce. Elle a son Siège au 12, place des États-Unis à Paris XVI e arrondissement et est cotée sur Euronext.

Le total du bilan de l’exercice clos le 30 juin 2019 s’élève à 15 899 millions d’euros. Le compte de résultat de l’exercice dégage un bénéfice de 326 millions d’euros. L’exercice a une durée de 12 mois du 1 er  juillet 2018 au 30 juin 2019.

217

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