TABLE DES MATIÈRES | 2 |
1. PRÉSENTATION DU GROUPE | 5 |
1.1 HISTORIQUE DE LA SOCIÉTÉ | 6 |
1.2 ORGANISATION DU GROUPE ET DE GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 8 |
1.2.1 ORGANISATION GÉNÉRALE | 8 |
1.2.2 ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DES PRINCIPALES FILIALES DU GROUPE AU 31 DÉCEMBRE 2018 | 9 |
1.2.3 LIENS ENTRE LES DIFFÉRENTES ENTITÉS DU GROUPE | 10 |
1.3 CHIFFRES CLÉS | 10 |
1.3.1 PÉRIMÈTRE CONSOLIDÉ GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 10 |
1.3.2 PÉRIMÈTRE COMBINÉ GROUPAMA | 11 |
1.3.3 RÉCONCILIATION DONNÉES PÉRIMÈTRE CONSOLIDÉ/PÉRIMÈTRE COMBINÉ | 12 |
1.4 STRATÉGIE | 12 |
1.4.1. UN ENVIRONNEMENT EN PROFONDE MUTATION | 12 |
1.4.2. UN GROUPE QUI DISPOSE DE SOLIDES ATOUTS | 13 |
1.4.3. UN PROJET STRATÉGIQUE REPOSANT SUR 4 AXES | 13 |
1.5 RESSOURCES HUMAINES | 14 |
1.5.1 POLITIQUE SOCIALE | 14 |
1.5.2 EFFECTIFS CONSOLIDÉS DU GROUPE (FRANCE & INTERNATIONAL) | 17 |
1.5.3 PARTICIPATIONS ET STOCK-OPTIONS | 18 |
1.5.4 ENGAGEMENTS AU PROFIT DES MEMBRES DU PERSONNEL | 18 |
2. ACTIVITÉS DU GROUPE | 19 |
2.1 GROUPAMA, UN ASSUREUR MULTIMÉTIER ET MULTICANAL | 20 |
2.1.1 STRUCTURE DU CHIFFRE D’AFFAIRES CONSOLIDÉ | 20 |
2.1.2 RÉSEAUX EN FRANCE | 21 |
2.1.3 RÉSEAUX À L’INTERNATIONAL | 22 |
2.2 ASSURANCE EN FRANCE | 22 |
2.2.1 ENVIRONNEMENT, TENDANCES DU MARCHÉ | 22 |
2.2.2 CONCURRENCE ET POSITIONNEMENT | 22 |
2.2.3 ASSURANCE DE BIENS ET RESPONSABILITÉ | 23 |
2.2.4 ASSURANCE DE LA PERSONNE | 24 |
2.3 ASSURANCE À L’INTERNATIONAL | 26 |
2.3.1 ITALIE | 26 |
2.3.2 TURQUIE | 26 |
2.3.3 GRÈCE | 27 |
2.3.4 PAYS DE L’EUROPE CENTRALE ET ORIENTALE (PECO) | 27 |
2.3.5 OUTRE-MER | 27 |
2.3.6 CHINE | 27 |
2.4 ACTIVITÉS FINANCIÈRES | 28 |
2.4.1 GROUPAMA ASSET MANAGEMENT | 28 |
2.4.2 GROUPAMA IMMOBILIER | 28 |
3. GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE ET CONTRÔLE INTERNE | 29 |
3.1 INFORMATIONS SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE | 30 |
3.1.1 LE CONSEIL D’ADMINISTRATION | 30 |
3.1.2 LES COMITÉS DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 48 |
3.1.3 ÉVALUATION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 52 |
3.1.4 VÉRIFICATION DE LA SITUATION DES ADMINISTRATEURS EXTÉRIEURS AU REGARD DES CRITÈRES D’INDÉPENDANCE ADOPTÉS PAR LA SOCIÉTÉ, ISSUS DU CODE DE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE AFEP-MEDEF ET ANNEXÉS AU RÈGLEMENT INTÉRIEUR | 53 |
3.1.5 LE CONSEIL D’ORIENTATION MUTUALISTE | 53 |
3.1.6 LA DIRECTION GÉNÉRALE | 53 |
3.1.7 AUTRES INFORMATIONS | 55 |
3.2 ÉTAT DES DÉLÉGATIONS DE COMPÉTENCE ET DE POUVOIRS | 56 |
3.3 RÉMUNÉRATION ET PARTICIPATIONS DANS LE CAPITAL DES DIRIGEANTS | 56 |
3.3.1 RÉMUNÉRATIONS ET AVANTAGES VERSÉS AUX MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DE GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 56 |
3.3.2 RÉMUNÉRATIONS ET AVANTAGES VERSÉS AUX DIRIGEANTS MANDATAIRES SOCIAUX | 60 |
3.3.3 MEMBRES DU COMITÉ DE DIRECTION GÉNÉRALE | 62 |
3.3.4 POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS MANDATAIRES SOCIAUX | 63 |
3.4 PROCÉDURES DE CONTRÔLE INTERNE | 66 |
3.4.1 ENVIRONNEMENT DE CONTRÔLE | 66 |
3.4.2 ORGANISATION DU CONTRÔLE INTERNE AU NIVEAU DU GROUPE | 66 |
3.4.3 LA GOUVERNANCE DES RISQUES | 70 |
3.4.4 LA CONFORMITÉ GROUPE | 72 |
3.5 OPÉRATIONS AVEC LES APPARENTÉS | 73 |
3.6 CONTRATS IMPORTANTS | 73 |
3.7 HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES | 74 |
3.8 RAPPORT SPÉCIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS ET ENGAGEMENTS RÉGLEMENTÉS | 75 |
4. RESPONSABILITÉ SOCIALE D’ENTREPRISE (RSE) | 77 |
4.1 POLITIQUE DE GROUPAMA EN MATIÈRE DE RSE | 78 |
4.2 BILAN DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE 2018 DE GROUPAMA | 79 |
4.2.1 LA RSE, AU COEUR DE NOS MÉTIERS (LA PROTECTION DES PERSONNES ET DES BIENS) ET DE NOTRE FAÇON DE LES EXERCER (NOTRE MODÈLE MUTUALISTE) | 79 |
4.2.2 NOTRE STRATÉGIE RSE, CRÉATRICE D’OPPORTUNITÉS : RÉPONDRE AUX ENJEUX ET RISQUES RSE AU BÉNÉFICE DES COLLABORATEURS, SOCIÉTAIRES, CLIENTS ET DE L’ENSEMBLE DES PARTIES PRENANTES | 82 |
4.2.3 NOTRE ÉTHIQUE | 110 |
4.2.4 TABLES DE CONCORDANCE ET NOTE MÉTHODOLOGIQUE | 112 |
4.2.5 ANNEXE – LISTE DES ENTITÉS PRISES EN COMPTE DANS LE PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION DU REPORTING EXTRA-FINANCIER | 119 |
4.3 RAPPORT DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR UNE SÉLECTION D’INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES | 122 |
5. FACTEURS DE RISQUES ET GESTION DES RISQUES | 125 |
5.1 FACTEURS DE RISQUES | 126 |
5.1.1 FACTEURS DE RISQUES LIÉS À L’ACTIVITÉ D’ASSURANCE | 126 |
5.1.2 FACTEURS DE RISQUES LIÉS AUX MARCHÉS FINANCIERS, À LA SOLIDITÉ DE LA NOTE FINANCIÈRE ET À LA VALORISATION DES ACTIFS ET AUTRES ASPECTS LIÉS | 127 |
5.1.3 FACTEURS DE RISQUES INTERNES À GROUPAMA | 131 |
5.1.4 FACTEURS DE RISQUE LIÉS À L’ENVIRONNEMENT RÉGLEMENTAIRE OU CONCURRENTIEL ÉVOLUTIFS | 133 |
5.2 GESTION DES RISQUES ET ANALYSES DE SENSIBILITÉ | 136 |
5.2.1 ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES DANS LE GROUPE | 136 |
5.2.2 RISQUES D’ASSURANCE | 139 |
5.2.3 RISQUES DE MARCHÉ | 142 |
5.2.4 RISQUE DE LIQUIDITÉ | 148 |
5.2.5 RISQUE DE DÉFAILLANCE DES RÉASSUREURS | 149 |
5.2.6 RISQUES OPÉRATIONNELS, JURIDIQUES, RÉGLEMENTAIRES ET FISCAUX | 150 |
6. RÉSULTATS ET SITUATION FINANCIÈRE | 153 |
6.1 RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 154 |
6.1.1 ENVIRONNEMENT | 154 |
6.1.2 FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE 2018 | 156 |
6.1.3 ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS À LA CLÔTURE | 157 |
6.1.4 ANALYSE DES COMPTES | 158 |
6.1.5 ENDETTEMENT | 173 |
6.1.6 CONTRÔLE DES RISQUES ET FIABILITÉ DES INFORMATIONS FINANCIÈRES | 173 |
6.1.7 POLITIQUE EN MATIÈRE D’INSTRUMENTS FINANCIERS À TERME | 175 |
6.1.8 ANALYSE DES COMPTES SOCIAUX DE L’EXERCICE | 175 |
6.1.9 PERSPECTIVES | 177 |
6.2 POLITIQUE DE DISTRIBUTION DES DIVIDENDES | 178 |
6.2.1 DIVIDENDES VERSÉS AU COURS DES TROIS DERNIERS EXERCICES | 178 |
6.2.2 POLITIQUE DE DISTRIBUTION | 178 |
6.2.3 DÉLAIS DE PRESCRIPTION | 178 |
6.3 CARACTÉRISTIQUES DES CERTIFICATS MUTUALISTES ET POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION | 179 |
6.3.1 RÉGIME JURIDIQUE DES CERTIFICATS MUTUALISTES | 179 |
6.3.2 CARACTÉRISTIQUES DES CERTIFICATS MUTUALISTES ÉMIS PAR GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 179 |
6.3.3 POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION | 179 |
6.4 TRÉSORERIE ET FINANCEMENT DU GROUPE | 180 |
6.4.1 TRÉSORERIE | 180 |
6.4.2 STRUCTURE DU FINANCEMENT DE L’ÉMETTEUR | 180 |
6.4.3 EMPLOI ET TRÉSORERIE | 181 |
6.5 PROPRIÉTÉS IMMOBILIÈRES, USINES ET ÉQUIPEMENTS | 181 |
6.6 PROCÉDURES ADMINISTRATIVES, JUDICIAIRES OU D’ARBITRAGE | 181 |
7. ÉTATS FINANCIERS | 183 |
7.1 COMPTES CONSOLIDÉS ET ANNEXES | 184 |
7.1.1 BILAN CONSOLIDÉ | 184 |
7.1.2 COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ | 186 |
7.1.3 ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET DES GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES | 187 |
7.1.4 TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES | 188 |
7.1.5 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE | 189 |
7.1.6 ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS | 191 |
7.2 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS | 288 |
7.3 COMPTES ANNUELS ET ANNEXES | 292 |
7.3.1 BILAN | 292 |
7.3.2 COMPTE DE RÉSULTAT TECHNIQUE | 294 |
7.3.3 COMPTE DE RÉSULTAT NON TECHNIQUE | 295 |
7.3.4 ENGAGEMENTS REÇUS ET DONNÉS | 296 |
7.3.5 RÉSULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES | 297 |
7.3.6 ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS | 298 |
7.4 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS | 326 |
8. ÉLÉMENTS JURIDIQUES | 331 |
8.1 RENSEIGNEMENTS CONCERNANT LA SOCIÉTÉ | 332 |
8.1.1 IDENTITÉ | 332 |
8.1.2 DISPOSITIONS STATUTAIRES EN VIGUEUR | 332 |
8.1.3 RÈGLEMENT INTÉRIEUR DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 341 |
8.2 RENSEIGNEMENTS CONCERNANT LE CAPITAL ET LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES | 350 |
8.2.1 CAPITAL SOCIAL AVANT TRANSFORMATION | 350 |
8.2.2 SITUATION APRÈS TRANSFORMATION | 351 |
8.2.3 PRINCIPAUX ACTIONNAIRES AVANT TRANSFORMATION | 352 |
8.3 RESPONSABLES DU DOCUMENT DE RÉFÉRENCE, DE L’INFORMATION FINANCIÈRE ET DU CONTRÔLE DES COMPTES | 353 |
8.3.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT DE RÉFÉRENCE | 353 |
8.3.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT DE RÉFÉRENCE | 353 |
8.3.3 RESPONSABLE DE L’INFORMATION FINANCIÈRE | 353 |
8.3.4 RESPONSABLES DU CONTRÔLE DES COMPTES | 353 |
8.4 DOCUMENTS ACCESSIBLES AU PUBLIC | 354 |
GLOSSAIRE | 355 |
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES RUBRIQUES EXIGÉES PAR LE RÈGLEMENT EUROPÉEN N° 809/2004 | 356 |
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES INFORMATIONS REQUISES DANS LE RAPPORT FINANCIER ANNUEL | 358 |