SOMFY - Rapport financier semestriel 2019

02 COMPTES CONSOLIDÉS SEMESTRIELS RÉSUMÉS 2019

IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES NOTE 13 —

30/06/19 6 mois 112 379

30/06/18 6 mois 101 278

En milliers d’euros

Résultat avant impôt des activités poursuivies Quote-part des frais et des charges sur dividendes

1 391

1 819

Dépréciation de goodwill Reclassement CVAE en Impôt

710

—

- 1 914

- 1 844 - 1 061 - 2 465

Reclassement CICE en Charges de personnel Reclassement CIR en Autres produits de l’activité

—

- 3 118

Autres

1 038

61

Différences permanentes Résultat taxé à taux réduit

- 1 893 - 18 979 91 507 34,43 % 31 506

- 3 490 - 17 990 79 799 34,43 % 27 475

Résultat taxable au taux courant

Taux de l’impôt en France

Charge d’impôt recalculée au taux courant français

Impôt à taux réduit

2 942

2 788

De la différence de taux courant des pays étrangers

- 13 158

- 13 058

Des pertes fiscales de l’exercice, des exercices antérieurs non reconnues, des déficits utilisés

- 369

1 230

Effet de la différence de taux d’imposition

- 13 527 - 1 294

- 11 827 - 1 323

Crédits d’impôt

Autres taxes et divers IMPÔT DU GROUPE

2 897

3 594

22 524 20,04 %

20 707 20,45 %

Taux effectif

Le résultat taxé à taux réduit concerne des redevances taxées à 15,5 % (comme en 2018). Les principaux pays contributeurs à la différence de taux sont : la Tunisie (7,0 M€), les États-Unis (0,8 M€), l’Allemagne (0,4 M€), les autres pays européens (4,4 M€) et les pays du Moyen-Orient (0,4 M€). Les crédits d’impôt sont principalement impactés par le crédit d’impôt SOPEM (Pologne) : 1,3 M€ au 30 juin 2019 comme au 30 juin 2018. Les autres taxes et divers comprennent notamment la CVAE pour 1,9 M€ au 30 juin 2019 contre 1,8 M€ au 30 juin 2018.

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SOMFY – RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2019