LOREAL_Document_de_Reference_2017

Comptes sociaux NOTES ANNEXES AUX COMPTES SOCIAUX

Passifs éventuels 24.3. Dans le cadre normal de ses activités, L’Oréal est impliqué dans des actions judiciaires et est soumis à des contrôles fiscaux, douaniers et administratifs. La Société constitue une provision lorsqu’un risque est identifié et qu’une estimation de son coût est possible. Il n’existe aucun fait exceptionnel, ni affaire contentieuse risquant d’affecter significativement et avec une probabilité sérieuse, les résultats, la situation financière, le patrimoine ou l’activité de la Société.

Variation du besoin en fonds de roulement d’exploitation NOTE 25

La variation du besoin en fonds de roulement d’exploitation se ventile de la manière suivante :

31.12.2017

31.12.2016 31.12.2015

En millions d’euros

Stocks

- 15,7 214,0

11,2

- 3,0

Créances (1)

146,1

- 349,1

Dettes TOTAL

94,1

- 8,7

37,3

292,4 - 314,8 Comprend principalement en 2015, la variation de la créance d’impôt sur les sociétés pour 178,8 millions d’euros et le paiement de l’amende de l’Autorité de la (1) Concurrence pour 189,5 millions d’euros. Variation des autres actifs financiers NOTE 26 148,6

5

Cette ligne inclut principalement les flux liés aux instruments financiers, classés en Valeurs Mobilières de Placement , ainsi que ceux liés aux dépôts de collatéral versés à la banque du Groupe, classés en Immobilisations Financières.

Trésorerie nette à la clôture NOTE 27

La trésorerie à la clôture s’analyse de la manière suivante :

31.12.2017

31.12.2016 31.12.2015

En millions d’euros

Disponibilités

806,5

180,9

192,5

Intérêts courus actifs

- -

-

-

Concours bancaires et Financement auprès de la centrale de trésorerie du Groupe (note 19)

- 154,4

- 750,3

Intérêts courus passifs TRESORERIE NETTE

- 0,4

- 0,1 26,4

0,3

806,1

- 557,5

Autres informations NOTE 28

Le montant des honoraires des Commissaires aux Comptes figure dans la note 14 des comptes consolidés du Groupe.

Événements post-clôture NOTE 29

Aucun événement significatif n’est intervenu entre la date de clôture et la date d’arrêté des comptes par le Conseil d’Administration.

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE / L'ORÉAL 2017

305