SAINT-GOBAIN-DOCUMENT_REFERENCE_2017

Risques et contrôle Contrôle interne

Directions fonctionnelles Direction de la Gestion Financière

Principales Missions

Référentiels et/ou Dispositifs

Chiffres clés 2017

Tableaux de bord  Relation permanente avec les  Délégations et les Pôles Animation du réseau des  contrôleurs du Groupe Mise en place d’outils d’analyse  communs Référentiel Groupe et avis des  directions fonctionnelles et des Pôles

Plus de 150 réunions par an avec  les Pôles et Délégations 11 sessions de formation avec la  participation de 173 collaborateurs 199 DAC (Demande d’autorisation  de crédit) 58 projets d’acquisitions dont 36 ont  été finalisés 29 cessions et fusions réalisées 

Mettre en œuvre un contrôle  permanent des résultats et de la performance opérationnelle du Groupe Participer à l’élaboration budgétaire  et aux révisions trimestrielles du budget Assurer à tous les niveaux de  l’organisation une supervision des résultats mensuels Étudier de manière approfondie et  valider les conséquences financières des projets d’investissements, d’acquisitions, de cessions, de fusions et d’opérations en capital et de restructurations Gérer, mettre à jour et diffuser  l’ensemble des procédures financières, administratives et de gestion applicables aux sociétés du Groupe Identifier les principaux risques  juridiques Définir et mettre en place les  politiques et les contrôles pertinents Conseiller les opérationnels, via le 

Direction de la Doctrine

Organisation et procédures Groupe  Normes financières et comptables  Intranet du Groupe 

650 documents disponibles sur  l’intranet Doctrine 388 questions adressées via la  hotline 1ɸ573 collaborateurs abonnés aux  news de la Doctrine Plus de 27ɸ000 salariés ont effectué  au moins une fois une formation en ligne relative à la prévention de la corruption ou aux règles du droit de la concurrence Près de 9ɸ000 salariés ont effectué  la formation en ligne «ɸSaint-Gobain Economic Sanctions and Embargosɸ» relative aux sanctions économiques et aux embargos Plus de 150 sites ont fait l’objet  d’audits de concurrence par des avocats spécialisés (depuis 2007) En trois ans, plus de 700 formations  en présentiel à la conformité (droit de la concurrence, règles anticorruptions, sanctions économiques et embargos) ont été organisées

Direction Juridique

Doctrine du Groupe en matière de  respect des législations en vigueur (notamment en matière de droit de la concurrence, lutte contre la corruption, sanctions économiques et embargos, politique cadeaux et invitations, conflits d’intérêts, etc.) Formation des salariés aux règles  en vigueur et à la politique Groupe adoptée en la matière (formations en ligne et en présentiel) Questions de la déclaration de  conformité axées sur les sujets de conformité

réseau de correspondants conformité et embargos

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Les Pôles et Activités et les 2.2.5 Délégations Générales Les Directeurs des Pôles et des Activités d’une part, et des Délégations Générale d’autre part, sont chargés de diffuser le Référentiel de Contrôle Interne dans les sociétés qui relèvent de leur responsabilité et veillent à l’application des directives du Groupe. Ils sont responsables de la gestion des risques propres à leurs activités. Par ailleurs, il leur revient de : évaluer et gérer les principaux risques de leur domaine qui  seront repris dans une cartographie propre ; préciser en tant que de besoin les conditions particulières  dans lesquelles sont mis en œuvre les contrôles définis par le Groupe, pour qu’ils prennent en compte les spécificités liées aux processus et aux systèmes d’information dans leur périmètre ;

prescrire les contrôles supplémentaires rendus nécessaires  par les risques propres aux opérations conduites dans les entités de leur périmètre ; animer la procédure de déclaration de conformité mise en  place par la Direction de l’Audit et du Contrôle Internes ; analyser les dysfonctionnements, les incidents de contrôle  internes et les résultats des audits pour améliorer de manière continue le système de contrôle interne ; coordonner les contrôles de supervision ou deuxième ligne  de défense qu’ils assument directement par la diffusion de procédures types ou l’échantillonnage de contrôles sur des points majeurs.

195 SAINT-GOBAIN DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017