SAINT-GOBAIN-DOCUMENT_REFERENCE_2017

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Informations financières et comptables Comptes consolidés 2017

Variation du besoin en fonds 3.5.3 de roulement La variation du besoin en fonds de roulement se compose des éléments suivants : (en millions d’euros) 31bdéc.b2017 31bdéc.b2016 VALEUR NETTE DES STOCKS 6b041 5b875 CRÉANCES CLIENTS VALEUR NETTE 5b134 4b935 Autres créances d’exploitation 1ɸ278 1ɸ176 Autres créances hors exploitation 117 339 AUTRES CRÉANCES 1b395 1b515 CRÉANCES D’IMPÔTS COURANTS 204 445 DETTES FOURNISSEURS 6b027 5b805 Autres dettes d’exploitation 3ɸ286 3ɸ171 Autres dettes hors exploitation 537 465 AUTRES DETTES 3b823 3b636 DETTES D’IMPÔTS COURANTS 157 148 Besoin en Fonds de Roulement d’Exploitation (lié à l’activité) 3ɸ140 3ɸ010 Besoin en Fonds de Roulement Hors Exploitation (y compris créances et dettes d’impôts courants) (373) 171 BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT 2b767 3b181 Engagements hors bilan liés 3.6 aux activités opérationnelles Obligations en matière 3.6.1 de location-financement Les immobilisations en location-financement sont immobilisées dans les comptes du Groupe et font donc l’objet de l’inscription d’une dette au passif du bilan (l’information est détaillée en section 5.4).

Les engagements de loyers futurs relatifs à des contrats de location-financement sont les suivants : (en millions d’euros) Exerciceb2017 Exerciceb2016 Loyers futurs À moins d’un an 19 17 De un à cinq ans 43 40 Au-delà de cinq ans 17 12 TOTAL DES LOYERS FUTURS MINIMUMS 79 69 Moins frais financiers (13) (10) VALEUR ACTUELLE DES LOYERS FUTURS MINIMUMS 66 59 Au 31 décembre 2017, les engagements de loyers futurs relatifs à des contrats de location-financement correspondent pour 56 millions d’euros à des matériels et outillages et pour 23 millions d’euros à des terrains et constructions. Obligations en matière de location 3.6.2 simple Le Groupe a recours à de nombreux contrats de location simple, que ce soit pour la location de matériels, de véhicules, de bureaux, d’entrepôts ou de locaux destinés à la production et à la commercialisation. Les périodes de location sont en général comprises entre un et neuf ans. L’engagement correspondant à la totalité de ces échéances est actualisé. Ces contrats présentent des clauses de renouvellement sur des périodes variables ainsi que parfois des clauses relatives au paiement de taxes immobilières et de primes d’assurance. Dans la plupart des cas, la Direction pense renouveler les contrats de location en cours ou les remplacer par d’autres contrats puisque ceux-ci font partie de la gestion courante du Groupe. En 2017, les charges de location s’élèvent à 870 millions d’euros dont 569 millions d’euros pour les terrains et les constructions, et les produits de sous-location à 19 millions d’euros. La charge nette de location s’élève à 851 millions d’euros.

Les engagements du Groupe en matière de location simple se présentent ainsi :

Paiements dus par période

Totalb2016

Totalb2017

À moins d’un an

De un à cinq ans Au-delà de cinq ans

(en millions d’euros) Charges de location

3ɸ209

727 (17) 710

1ɸ572

910 (35) 875

3ɸ185

Produits de sous-location

(81)

(29)

(76)

TOTAL

3b128

1b543

3b109

234 SAINT-GOBAIN DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017