Worldline - Document de référence 2016

Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats duGroupe Comptes consolidés du Groupe

Note 17

Clients et comptes rattachés

31 décembre 2016

31 décembre 2015

(en millions d’euros)

Valeur brute

299,6

247,5

Provisions pour créances douteuses

-4,7

-4,9

Valeur nette de l’actif

294,9 -12,9 -92,7 189,3

242,6

Avances et acomptes reçus

-9,0

Produits constatés d’avance et clients créditeurs

-47,7 185,9

Créances clients nettes

Ratio clients en jours de chiffre d’affaires (DSO)

40

38

Au-delà d’un retard de paiement supérieur à 60 jours, le Groupe analyse au cas par cas lors d’une revue trimestrielle des en-cours, le besoin de constater une perte de valeur dans les comptes.

BALANCEÂGÉEDES CLIENTS

31 décembre 2016

31 décembre 2015

(en millions d’euros)

Dépassement du délai de règlement entre 0 et 30 jours Dépassement du délai de règlement entre 30 et 60 jours Dépassement du délai de règlement supérieur à 60 jours

23,9

8,1 3,4 7,5

4,3 4,4

Total

32,6

19,0

Note 18

Autres actifs courants

31 décembre 2016

31 décembre 2015

20

(en millions d’euros)

Stocks

17,7 24,2 60,1 24,8

13,8 21,5 28,4 11,9

Etat – Créances de TVA

Charges constatées d’avance Autres créances et actifs courants

Note 24

Acomptes reçus

2,1

1,4

Total

129,0

77,0

Note 19

Trésorerie et équivalents de trésorerie

31 décembre 2016

31 décembre 2015

(en millions d’euros)

Disponibilités et autres équivalents de trésorerie Comptes courants avec les entités Atos à l’actif

171,1

98,5

1,4

0,1

Dépôt bancaire court terme

250,0

250,0

Valeurs mobilières de placement monétaires

2,8

4,7

Total trésorerie et équivalents de trésorerie

425,2

353,3

Découverts

-14,5

-19,1

Comptes courants avec les entités Atos au passif

-2,5

-9,0

Total trésorerie passive

-17,0 408,2

-28,1 325,2

Total trésorerie et équivalents de trésorerie nets

201

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