ASSYSTEM_DOCUMENT_REFERENCE_2017

ÉTATS FINANCIERS COMPTES CONSOLIDÉS

Offre publique de rachat par Assystem de ses propres actions (OPRA) Assystem a racheté, pour un montant total (hors frais) de 225 millions d’euros, six millions de ses propres titres à 1 euro de valeur nominale unitaire au prix de 37,50 euros par action, représentant 27,00 % du nombre d’actions composant le capital social d’Assystem et 28,35 % du nombre d’actions Assystem en circulation (soit le nombre d’actions composant le capital social sous déduction du nombre d’actions auto- détenues). Les actions ainsi rachetées ont été annulées le 21 décembre 2017, concomitamment à l’annulation de 550 000 actions auto- détenues et le capital social de la Société a ainsi été réduit à 15 668 216 actions de 1 euro de valeur nominale chacune. Les frais liés à l’opération ont été comptabilisés en moins des capitaux propres part du Groupe pour un montant net d’impôt de 1,0 million d’euros. Investissement dans la société Framatome à hauteur de 5 % du capital Assystem a acquis 5 % du capital de la société Framatome auprès d’Areva NP le 31 décembre 2017 pour un montant de 123,7 millions d’euros (hors frais de transaction se montant à 0,6 million d’euros).

Framatome, dont le capital est à présent détenu à 75,5 % par EDF, à 19,5 % par Mitsubishi Heavy Industries Ltd et à 5 % par Assystem, est la société à laquelle Areva NP a transmis ses actifs et activités de conception et fourniture d’équipements de réacteurs nucléaires, de conception et fournitures d’assemblages combustibles, et de services à une large base installée de réacteurs nucléaires dans le monde. Cette acquisition est assortie de compléments de prix potentiels. Assystem a la faculté de plafonner son investissement à la somme de 140 millions d’euros par un mécanisme de revente d’actions Framatome à leur prix de revient à l’actionnaire majoritaire EDF. Cette participation est comptabilisée dans l’état de la situation financière consolidée au poste « Autres actifs financiers ». Croissance externe Le Groupe a poursuivi ses opérations de croissance externe en France et en Europe en renforçant ses compétences en « project management » et ses positions dans le domaine des sciences de la vie. Ces différentes opérations sont décrites dans la note 3.2 – Regroupements d’entreprises.

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017