Geschäftsbericht 2022

Die Finanzmärkte bewegen sich beinahe unkontrol liert, die BG Matt bleibt stabil. Dennoch hat die Ver änderung der weltpolitischen Finanzlage mittelfristig auch Auswirkungen auf die Finanzsituation der BG Matt. Bereits während der Realisierungsphase des Bauprojektes «obere Bernstrasse» hatte im Berichts jahr der ansteigende Baupreisindex Auswirkungen. Die Forderungen von beauftragten Firmen wegen gestiegener Kosten verursachten viel Aufwand und Nachbearbeitungen. Auf der Basis der gültigen Werk verträge müssen vernünftige Lösungen ausgehan delt werden. Mehrfach hat die schweizerische Nationalbank im Jahr 2022 den Leitzinssatz angehoben. Damit sind auch der SARON und die Festhypothekarzinssätze rasant angestiegen. In den nächsten zwei bis drei Jahren rechnen wir mit deutlich höheren Zinsaufwen dungen. Die künftigen Budgets der BG Matt berück sichtigen die neue Ausgangslage. Diese Entwicklung wird auch zu einem Anstieg des Referenzzinssatzes führen und damit in den nächsten Jahren die Net tomieten verteuern. Wir rechnen in ca. drei Jahren mit einem Anstieg des Referenzzinssatzes um 1% auf 2¼%, was einer potenziellen Mietzinserhöhung inkl. Teuerung von rund 15% entspricht. Die Zinswende wird uns in Zukunft zunehmend be schäftigen, hat aber auf die vorliegende Jahresrech nung noch keinen wesentlichen Einfluss. Nachfolgend die wichtigsten Erläuterungen zur Bilanz und Erfolgsrechnung 2022. Bilanz: Aktiven / Umlaufvermögen: Das Umlaufvermögen ist im Berichtsjahr 2022 um rund 500 000 Franken auf 3 427 356.84 Franken gesunken. Der Stichtag 31.12.2022, bezogen auf das Umlaufvermögen, ist eine Momentaufnahme und sagt wenig aus über die tatsächliche Liquidität. Die liquiden Mittel der BG Matt sind wesentlich höher, weil Positionen von vereinbarten Finanzierungen für das Bauprojekt «obere Bernstrasse» teilweise noch nicht abgerufen sind. Bilanz: Aktiven / Anlagevermögen Seit drei Jahren weisen wir in den Finanzanlagen das Darlehen von 1 500 000 Franken zu Gunsten der einfachen Gesellschaft «obere Bernstrasse» aus. Die Gesellschaft bleibt bis zur Fertigstellung des Projektes bestehen und wird anschliessend wieder aufgelöst. Durch den Zukauf einer Ferienwohnung in Minusio im Tessin ist der Immobilienwert um 768 877.15 Franken auf 173 386 517.25 Franken angestiegen. Nach Abzug der ordentlichen Abschreibungen von 2 186 377.15

Franken beträgt der Nettobuchwert 132 275 500.00 Franken ohne Anlagen im Bau.

Bedingt durch die intensive Bautätigkeit am Objekt «obere Bernstrasse» sind die Anlagen im Bau um 4 246 663.34 Franken angestiegen.

Übersicht: Anlagen im Bau Anlagen im Bau

CHF

CHF

Landanteil «obere Bernstrasse»

4 650 606.90

aufgelaufene Projektkosten 2022

15 113 104.77

Abschreibungen 2019/2021

-3 000 000.00

Abschreibungen 2022

-1 000 000.00

Baukosten «obere Bernstrasse» netto per 31.12.2022

11 113 104.77

11 113 104.77

Wärmeverbund – Fernwärme Luzern

1 150 551.85

Total Anlagen im Bau per 31.12.2022

16 914 263.52

Die aufgelaufenen Baukosten «obere Bernstrasse» von brutto rund 15 Mio. Franken entsprechen ca. 50% der gesamten Baukosten. Die Investitionen in die Fernwärme-Anschlüsse von aktuell 1 150 551.85 Franken werden, wie schon in vorheri gen Berichten erwähnt, über die nächsten 15 bis 20 Jahre abgeschrieben. Bilanz: Passiven/kurzfristiges Fremdkapital Die Höhe des kurzfristigen Fremdkapitals von ins gesamt 21 763 898.31 Franken zeigte gegenüber den Vorjahr kaum Veränderung und beinhaltet im wesentlichen folgende Positionen:

Bilanzstruktur

Inhalt

CHF

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Kreditorensaldo

595 305.25

Anteil kurzfristige Amortisation auf Hypotheken und Darlehen Darlehenskasse per 31.12.2022 Diverse Kreditoren und Verrechnungssteuer Darlehens kasse Transitorische Passiven Akontozahlungen der Mieter Vorausbezahlte Mietzinsen

1 378 380.00

kurzfristige verzinsli che Verbindlichkeiten

15 662 203.45

Andere kurzfristige Verbindlichkeiten

108 393.85

2 323 585.80 879 282.50 816 747.46

Passive Rechnungsab grenzung

kurzfristiges Fremdkapital

Total

21 763 898.31

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