UPM vuosikertomus 2015

lyhyesti

STRATEGia

liiketoiminnot

Sidosryhmät

hallinnointi

tilinpäätös

Segmenttikohtaiset tiedot 1.1.–31.12.2014

Segmenttikohtaiset tiedot 1.1.–31.12.2015

UPM Paper Asia

UPM Paper ENA

Eliminoinnit ja täsmäy- tykset 8)

UPM Paper Asia

UPM Paper ENA

Eliminoinnit ja täsmäy- tykset 8)

UPM Biorefining

UPM Energy

UPM Raflatac

UPM Plywood

Muu toiminta

UPM Biorefining

UPM Energy

UPM Raflatac

UPM Plywood

Muu toiminta

Konserni

milj. euroa

Konserni

milj. euroa

Myynti konsernin ulkopuolelle Konsernin sisäinen myynti

1 374

251 1 248

939 5 216

415

442

–17

9 868

Myynti konsernin ulkopuolelle Konsernin sisäinen myynti

1 668

237 1 409

962 5 036

418

403

5

10 138

563

213

185

68

25

5

–1 059 –1 076

604

178

206

20

21

3

–1 032 –1 027

Myynti yhteensä 1)

1 937

464 1 248 1 124 5 284

440

447

9 868

Myynti yhteensä 1)

2 272

415 1 409 1 168 5 056

439

406

10 138

Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksista

1

1

1

3

Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksista

1

1

1

3

Liikevoitto

223

202

69

108

–32

44

82

–22

674

Liikevoitto

466

155

99

55

32

53

306

–24

1 142

Rahoituskulut, netto

–7

Rahoituskulut, netto

–67

Tuloverot

–155

Tuloverot

–159

Tilikauden voitto/tappio

512

Tilikauden voitto/tappio

916

6

–11

–213

45 37

–173 847

Kertaluonteiset erät liikevoitossa 2) Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä

–1

–26 181

–3

8

–2 55

3

–21

Kertaluonteiset erät liikevoitossa 2) Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä

217

202

80

108

181

44

–22

467

102

55

24

303

–24

1 163

Varat 3)

3 171 2 826

678 1 008 2 754

284 1 605

–246

12 080

Varat 3)

3 384 2 425

697 1 200 2 637

284 1 720

–218

12 129 2 064 14 193

Kohdistamattomat varat

2 115

Kohdistamattomat varat

Varat yhteensä

14 195

Varat yhteensä

Velat 4)

170

8

125

86

451

26

188

–191

863

Velat 4)

197

12

140

141

435

31

145

–164

937

Kohdistamattomat velat

5 852 6 715

Kohdistamattomat velat

5 312 6 249

Velat yhteensä

Velat yhteensä

Muut erät

Muut erät

Poistot

151

11

32

80

213 136 102 102

24

11

–2

520 138 411 375

Poistot

169

11

35

86

190

23

13

–3

524

Arvonalentumiset

–1

3

– 8 8

– 8 8

Arvonalentumiset

– – –

Investoinnit 5)

151 147

35

24 24

84 84

–1 –1

Investoinnit 5)

161 159

35

22 22

211 211

57 57

23 23

11 11

520 486

Investoinnit ilman yritys- ja osakehankintoja

3

Investoinnit ilman yritys- ja osakehankintoja

3

Sijoitettu pääoma, 31.12. 6) Sijoitettu pääoma, keskimäärin Sijoitetun pääoman tuotto, ilman kertaluonteisia eriä % 7) Henkilöstö vuoden lopussa

3 002 2 818 2 862 2 903

553 530

922 2 303 861 2 511

257 1 417 268 1 445

–328 –117

10 944 11 263

Sijoitettu pääoma, 31.12. 6) Sijoitettu pääoma, keskimäärin Sijoitetun pääoman tuotto, ilman kertaluonteisia eriä % 7) Henkilöstö vuoden lopussa

3 187 2 413 3 191 2 716

557 1 059 2 202 581 1 012 2 289

253 1 575 263 1 483

–236 –558

11 010 10 977

7,6

7,0

15,1

12,5

7,2

16,4

2,6

7,5

14,6

6,7

17,6

5,4

1,0

20,9

20,4 443

10,5

2 529 2 612

80 2 847 1 652 10 467 2 441 85 2 845 1 663 10 735 2 463

509 559

–111

20 414

2 593 2 640

73 2 894 1 738 9 472 2 469 78 2 891 1 729 10 020 2 504

–104

19 578

Henkilöstö keskimäärin

–110 20 852

Henkilöstö keskimäärin

491

–107 20 246

1) Konsernin liikevaihto koostuu pääosin tavaroiden myynnistä.

1) Konsernin liikevaihto koostuu pääosin tavaroiden myynnistä.

2) Vuoden 2014 kertaluonteiset tuotot UPM Biorefining -liiketoiminta-alueella 5 miljoonaa euroa liittyvät aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntiin ja tuotot 1 miljoo- naa euroa liittyy rakennejärjestelyihin. UPM Raflatac -liiketoiminta-alueen kertaluoteiset erät 11 miljoonaa euroa liittyvät uudelleenjärjestelyihin, sisältäen 3 miljoonan euron arvonalentumisen. UPM Paper ENA -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät sisältävät 135 miljoonaa euroa arvonalentumisia sekä 73 miljoonaa euroa muita rakennejärjes- telykuluja liittyen suunniteltuihin paperikapasiteetin sulkemisiin. Lisäksi kertaluonteisiin eriin sisältyy 5 miljoonaa euroa muita rakennejärjestelykuluja, josta 1 miljoonaa euroa arvonalentumisia, pääasiassa liittyen UPM Docellesin paperitehtaan sulkemiseen Ranskassa. Muun toiminnan kertaluonteiset tuotot 45 miljoonaa euroa liittyvät Ison-Britannian metsäalueiden myynnistä saatuun myyntivoittoon. 3) Segmentin varat sisältävät liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, biologiset hyödykkeet, sijoitukset osakkuus- ja yhteisyrityksiin, myytävissä olevat sijoitukset, vaihto-omaisuuden sekä myyntisaamiset. 5) Investoinnit sisältävät liiketoimintojen yhdistämisestä syntyneen liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, sekä sijoitukset osakkuus- ja yhteisyrityksiin sekä muihin osakkeisiin. 6) Segmentin sijoitettu pääoma on segmentin varat vähennettynä segmentin veloilla. Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät kohdistamattomat varat ja kohdistamattomat korottomat velat. 7) Sijoitetun pääoman tuottoprosentin laskentakaava; segmentit: Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä/Sijoitettu pääoma (keskimäärin) x 100, konserni: (Voitto ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut – kertaluonteiset erät)/(Oma pääoma + korolliset velat (keskimäärin)) x 100. 8) Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät sisäisen liikevaihdon ja sisäisen varastokatteen eliminoinnin sekä MPI:n yhdistelyn yhteisenä toimintona. Lisäksi realisoitumattomien raha- virran suojausten ja hyödykejohdannaisten käyvän arvon muutokset, joita ei allokoida segmenteille sisältyvät täsmäytyksiin. 4) Segmentin velat sisältävät ostovelat ja saadut ennakot.

2) Vuoden 2015 kertaluonteinen erä 1 miljoonaa euroa UPM Biorefining -liiketoiminta-alueella liittyy Suomen eläkeuudistuksen aiheuttamaan eläkevelvoitteen kasvuun. UPM Energy -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät 7 miljoonaa euroa liittyvät PVO Lämpövoiman sulkemisesta aiheutuviin rakennejärjestelykuluihin ja 19 miljoonaa euroa liittyvät Olkiluoto 4 – ydinvoimalaitoshankkeeseen. UPM Raflatac -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset nettokulut 3 miljoonaa euroa liittyvät pääosin uudelleenjärjestelyihin. UPM Paper ENA -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät sisältävät nettotuoton 10 miljoonaa euroa liittyen rakennejärjestelyihin ja 2 miljoonan euron kertaluonteisen kulun liittyen Suomen eläkeuudistuksen aiheuttamaan eläkevelvoitteen kasvuun. UPM Plywood -liiketoiminta-alueen kertaluonteinen kulu 2 miljoonaa euroa liittyy Lahden kiinteistön rakennejärjestelyi- hin. Muun toiminnan kertaluonteiset erät sisältävät 3 miljoonan euron myyntivoiton Tilhill Forestry Ltd:n osakkeiden myynnistä, 3 miljoonaa euroa muun omaisuuden myyntivoit- toja sekä 3 miljoonaa euroa rakennejärjestelykuluja. 3) Segmentin varat sisältävät liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, biologiset hyödykkeet, sijoitukset osakkuus- ja yhteisyrityksiin, myytävissä olevat sijoitukset, vaihto-omaisuuden sekä myyntisaamiset. 5) Investoinnit sisältävät liiketoimintojen yhdistämisestä syntyneen liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, sekä sijoitukset osakkuus- ja yhteisyrityksiin sekä muihin osakkeisiin. 6) Segmentin sijoitettu pääoma on segmentin varat vähennettynä segmentin veloilla. Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät kohdistamattomat varat ja kohdistamattomat korottomat velat. 7) Sijoitetun pääoman tuottoprosentin laskentakaava; segmentit: Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä/Sijoitettu pääoma (keskimäärin) x 100, konserni: (Voitto ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut – kertaluonteiset erät)/(Oma pääoma + korolliset velat (keskimäärin)) x 100. 8) Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät sisäisen liikevaihdon ja sisäisen varastokatteen eliminoinnin sekä MPI:n yhdistelyn yhteisenä toimintona. Lisäksi realisoitumattomien raha- virran suojausten ja hyödykejohdannaisten käyvän arvon muutokset, joita ei allokoida segmenteille sisältyvät täsmäytyksiin. 4) Segmentin velat sisältävät ostovelat ja saadut ennakot.

sisältö

tilinpäätös

105

106

UPM Vuosikertomus 2015

UPM Vuosikertomus 2015

Made with