UPM vuosikertomus 2015

lyhyesti

STRATEGia

liiketoiminnot

Sidosryhmät

hallinnointi

tilinpäätös

34 Rahoitusinstrumentit ryhmittäin

Korollisiin velkoihin sisältyvät joukkovelkakirjalainat

Vähimmäisleasingmaksujen nykyarvo

31.12.

31.12.

Kiinteä- korkoiset

Korko- % 7,450 3,550 6,625 5,500

Alkuperäinen lainan määrä, milj.

2015 milj. euroa

2014 milj. euroa

2015

2014

milj. euroa

Käypään arvoon tulosvaikuttei- sesti kirjattavat rahoitusvarat ja -velat

Suojaus- laskennan alaiset johdan- naiset

Jaksotettuun hankinta- menoon arvostetut rahoitusvelat

Myytävissä olevat rahoitus- varat

Enintään 1 vuosi

32

171

1997–2027 2000–2030 2002–2017 2003–2018

USD 375 JPY 10 000

470

424

2015 milj. euroa Tase-erä

Lainat ja muut saamiset

Tase-erien kirjanpito- arvot

1–5 vuotta Yli 5 vuotta

144

43 58

95

85

Käyvät arvot

22

GBP

250

355 245

346 226

Liite

Yhteensä

198

272

USD 250

Pitkäaikaiset rahoitusvarat Myytävissä olevat sijoitukset Pitkäaikaiset rahoitusvarat Lainasaamiset

Yhteensä 31.12.

1 165

1 081

–

–

2 085

–

–

2 085

2 085

22

Lyhytaikainen osuus Pitkäaikainen osuus

–

–

32 Muut velat

1 165

1 081

–

20

– –

–

– –

20

20

23 23 23

31.12.

Johdannaissopimukset

20

–

292

312 332

312 332

2015

2014

milj. euroa

Pitkäaikaisten lainojen käyvän arvon suojaus Käyvän arvon suojauslaskennasta aiheutuva kumulatiivinen käyvän arvon oikaisu on yhteensä 256 (261) miljoonaa euroa, mikä on lisän- nyt lainojen tasearvoa. Vastaavasti suojaukseen käytettyjen johdannaissopimusten positiivi- nen käypä arvo saamisissa ilman kertynyttä korkoa on 266 (279) mil- joonaa euroa, ja negatiivinen käypä arvo veloissa 0 (0) miljoonaa euroa. Käyvän arvon suojauksen tehottomasta osuudesta aiheutunut tilikauden tulosvaikutus oli tappiota 8 (voittoa 1) miljoonaa euroa.

Lyhytaikaiset rahoitusvarat Myyntisaamiset ja muut saamiset

Johdannaissopimukset

71

51 99

Muut 1)

103 174

Myyntisaamiset ja muut saamiset

– –

1 614

– – –

– –

– – –

1 614

1 614

26 26 26

Yhteensä

150

Siirtosaamiset

134

134 128

134 128

1) Muodostuu pääasiassa saaduista ennakkomaksuista ja lunastusvelvoitteisesta velasta, jonka ei arvioida erääntyvän 12 kuukauden kuluessa.

Johdannaissopimukset

49

–

79

1 876

1 876

Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin

69

1 768

2 085

371

–

4 293

4 293

33 Ostovelat ja muut velat

Pitkäaikaiset rahoitusvelat Pitkäaikaiset korolliset velat

31.12.

Korolliset nettovelat

2015

2014

milj. euroa

Pitkäaikaiset korolliset velat

–

– –

– –

–

2 726

2 726

2 755

31 31 31 32 32 32 31 31 31 33 33 33

31.12.

Saadut ennakot

20

8

Johdannaissopimukset

30

41

–

71

71

2015

2014

milj. euroa

Ostovelat Siirtovelat

917 430 156

854 429 179

2 797

2 826

Korolliset velat yhteensä

3 066

3 464

Muut velat

Johdannaissopimukset Muut lyhytaikaiset velat

Muut velat

–

– –

– –

–

103

103

103

Korolliset rahoitusvarat Pitkäaikaiset Lainasaamiset

96

79

Johdannaissopimukset

30

41

–

71

71

Yhteensä

1 619

1 549

174

174

10

11

Lyhytaikaiset rahoitusvelat Lyhytaikaiset korolliset velat Korolliset velat

Johdannaiset Muut saamiset

278

281

Ostovelat ja muut velat erääntyvät 12 kuukauden kuluessa.

30

29

–

– –

– –

– –

248

248

248

318

321

Johdannaissopimukset

21

–

21

21

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset

269

269

Lainasaamiset Johdannaiset Muut saamiset

5 9 8

4

Ostovelat ja muut velat

25 13

31.12.

Ostovelat ja muut velat

– –

– – –

– – –

– –

1 033

1 033

1 033

2015

2014

milj. euroa

Siirtovelat

430

430 156

430 156

Rahavarat

626 648 966

700 742

Henkilöstökulut

203

194

Johdannaissopimukset

40

116

–

Korkokulut

35

33

1 619

1 619

Korolliset rahoitusvarat yhteensä

1 063

Välilliset verot

4

8

Muut 1)

188 430

194 429

Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin

121

–

–

198

4 540

4 859

4 888

Korolliset nettovelat

2 100

2 401

Yhteensä

Muodostuu pääasiassa asiakashyvityksistä.

1)

Rahoitusleasingvelat 31.12.2015 konsernilla on yksi myynti- ja takaisinvuokraussopimus ja kolme rahoitusleasingsopimusta koskien voimalaitoksia. Konsernilla on myös rahoitusleasingsopimuksella hankittu jäteveden käsittelylaitoksen käyttöoikeus. Konserni on lisäksi vuokrannut pitkäaikaisilla sopimuksil- la tiettyjä aineellisia käyttöomaisuushyödykkeitä.

Vähimmäisleasingmaksut

31.12.

2015

2014

milj. euroa

Enintään 1 vuosi

37

177

1–5 vuotta Yli 5 vuotta

152

45 60

24

213 –15

282 –10

Tulevat rahoituskulut

Rahoitusleasingvelat – vähimmäisleasingmaksujen nykyarvo

198

272

sisältö

tilinpäätös

123

124

UPM Vuosikertomus 2015

UPM Vuosikertomus 2015