AFD - Document de référence 2018

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Présentation générale

6.1.4 Tableau de flux de trésorerie au 31 décembre 2018

31/12/2017

31/12/2018

En milliers d’euros

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (A)

128 452

327 880

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

22 564

20 490

Dépréciation des écarts d’acquisition et des autres immobilisations

-

-

Dotations nettes aux autres provisions (y compris provisions techniques d’assurance)

6 902

53 133 - 4 596 - 18 558 22 659 18 914

Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence Perte nette/(gain net) des activités d’investissement

- 4 515 32 535 21 933 260 566

Perte nette/(gain net) des activités de financement

Autres mouvements  (1)(2)

TOTAL DES ÉLÉMENTS NONMONÉTAIRES INCLUS DANS LE RÉSULTATNETAVANT IMPÔTS ET AUTRES ÉLÉMENTS (B)

339 986

92 043 653 361

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit et assimilés

- 1 323 473 - 1 677 261

Flux liés aux opérations avec la clientèle

- 1 393 652 1 233 828

Flux liés aux autres opérations affectant des autres actifs ou passifs financiers Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs non financiers

- 6 396

328 422 - 16 968

482 844 - 14 694

Impôts versés

= (DIMINUTION) AUGMENTATION NETTE DE LA TRÉSORERIE LIÉE AUX ACTIFS ET PASSIFS PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES (C)

- 2 695 676 - 2 227 238

961 687 1 381 609 - 38 447 - 9 341 - 47 789 - 13 903 160 000 154 943 769 479 173 209 596 270 1 488 763 2 258 242 1 016 702 1 241 540 1 488 763 8 846

Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (A+B+C)

Flux liés aux actifs financiers et participations*

- 247 406 - 37 975 - 285 381

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles Flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement

Flux de trésorerie provenant des actionnaires ** Flux de trésorerie à destination des actionnaires ***

311 424 - 49 297

Autres flux de trésorerie nets provenant des activités de financement **** Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie

3 287 006 3 549 133 1 036 514 2 258 242 1 016 702 1 241 540 3 294 756 1 399 405 1 895 351 1 036 514

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de l’exercice

Solde net des comptes de caisse, banques centrales

Solde net des prêts et emprunts à vue auprès des établissements de crédit Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l’exercice

Solde net des comptes de caisse, banques centrales  (1)

Solde net des prêts et emprunts à vue auprès des établissements de crédit  (3)

Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie

(1) Dont ajustement de valeur des éléments de bilan. (2) Composé du solde net du poste « Caisses et banques centrales » comme présenté dans le bilan consolidé du Groupe au 31 décembre 2018. (3) Composé du solde net du poste « Créances et dettes sur les établissements de crédit à vue ». * Les flux liés aux actifs financiers et participations proviennent essentiellement de l’activité prise de participation de la filiale Proparco et correspondent aux mouvements de la période entre acquisitions, cessions et remontées de fonds. ** Les flux de trésorerie provenant des actionnaires correspondent aux émissions RCS souscrites par l’État. *** Les flux de trésorerie à destination des actionnaires correspondent aux dividendes versés par l’AFD à l’État et versés aux minoritaires par la filiale Proparco. **** Les autres flux de trésorerie nets provenant des activités de financements correspondent aux emprunts de marché réalisés par l’AFD pour faire face à la croissance de son activité opérationnelle (cf. 1.1 Financement de l’activité).

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