AFD - Document de référence 2018

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE

Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 12 Commissions nettes

31/12/2017

31/12/2018

Produits

Charges

Nets

Produits

Charges

Nets

En milliers d’euros

Commissions sur engagement Commissions de suivi et de dossier

0

-

0

15

15

60 413 12 109 15 488 11 959 99 969

- 402

60 010 12 109 15 488 11 322 98 930

51 264 16 765 13 329

- 1 238

50 026 16 765 13 329

Commissions d’instruction

- -

Commissions sur dons et subventions

Commissions diverses

- 637

6 376

- 592

5 784

TOTAL

- 1 039

87 748

- 1 830

85 919

NOTE 13 Gains ou pertes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

31/12/2018

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat retraités de l’impact change

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat

Impact change sur instruments dérivés

En milliers d’euros

Actifs/Passifs financiers à la juste valeur par résultat

- 22 959

- 22 959

Dividendes reçus

7 142

-

7 142

Plus ou moins values latentes ou réalisées sur instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI Prêts et couverture à la juste valeur par résultat

21 368 - 51 469 30 345 - 332 212 362 557 - 43 901

21 368 - 51 469 30 345 - 332 212 362 557 - 43 796

Résultat de la comptabilité de couverture

-

Variation de la couverture de JV Variation de l’élément couvert

Couverture naturelle

105

CVA/DVA/FVA

- 987

-

- 987

TOTAL

- 37 503

105

- 37 397

6

31/12/2017

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat net du change

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat

Impact change sur instruments dérivés

En milliers d’euros

Actifs/Passifs financiers à la juste valeur par résultat

10 258 - 1 379 34 823

- 6 376

3 881

Instruments à la juste valeur sur option Résultat de la comptabilité de couverture P Variation de la couverture de JV

- 1 379 35 898

1 075

- 169 155 203 978 385 689

- 169 155 205 053

P Variation de l’élément couvert

1 075

Couverture naturelle

- 347 500

38 189

CVA/DVA/FVA

5 845

5 845

TOTAL

435 235

- 352 801

82 434

147

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018