AFD - Document de référence 2018

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE

Notes annexes aux états financiers consolidés

6.2.7 Informations complémentaires 6.2.7.1 Participations détenues sur fonds gérés

L’AFD détient dans 28 sociétés, des participations sur fonds gérés (Cidom, FAC, Fides, Fidom) ou sur des fonds apportés par l’État. Ces participations, suivies au coût d’acquisition, ne sont pas enregistrées au bilan. Souscrites pour le compte de l’État sur fonds publics mis à la disposition de l’AFD, ces participations ne sont pas prises en compte dans les pourcentages de contrôle et d’intérêt, et ne sont donc pas consolidées dans les comptes.

Nombre de participations

Valeur d’acquisition

Origine des fonds

Caisse d’investissement des DOM (Cidom)

3 5

1 330

Fonds d’investissement & de développement économique et social (Fides)

642

Fonds d’investissement des DOM (Fidom)

12

1 526

Autres ressources État

6

18 344 21 842

TOTAL

26

6.2.7.2 Bilan FMI

31/12/2017

31/12/2018

En milliers d’euros

Actif Prêts et créances sur établissements de crédit

1 434 536

1 435 002

À vue

815 320 619 216 52 496

532 746 902 255 57 091

À terme

Comptes de régularisation

TOTAL DE L’ACTIF

1 487 032

1 492 093

Passif Dettes représentées par un titre

1 481 064 1 434 000

1 481 064 1 434 000

Emprunts obligataires Dont intérêts courus

47 064

47 064 11 029

Comptes de régularisation et passifs divers

5 969

6

TOTAL DU PASSIF

1 487 032

1 492 093

Les prêts consentis au Fonds monétaire international (FMI) au titre de la réduction de la pauvreté et l’amélioration de la croissance (FRPC), financés par des emprunts obligataires émis par l’AFD et complétés par des instruments de couverture conclus avec diverses contreparties bancaires, sont réalisés pour le compte et aux risques de l’État français. À l’exception

d’une commission de gestion d’un montant de 0,2 M€, la gestion du canton FMI n’a pas d’incidence sur la situation financière du groupe AFD. Les engagements donnés au titre du FMI sont retraités des états financiers consolidés.

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