AFD - Document de référence 2018

GESTION DES RISQUES

Pilier 3 de Bâle III

Dans le détail, les fonds propres se décomposent de la façon suivante : ❙ Fonds propres consolidés

31/12/18

En Millions d’euros

Capital

2 808 2 397

Réserves Consolidés

Bénéfice

73

Prévision de distribution (20% rtat social)

0

FRBG

460 143

Diff. mises en équivalences Plus et moins value latentes

56

Intérêts Minoritaires

236

Immobilisations Incorporelles

-39

Exclusion des plus values latentes inscritent dans les KP

0

Prudent Valuation Fonds propres CET1 Déductions CET1

-4

6 131

0

FONDS PROPRES CET1 APRÈS DÉDUCTIONS

6 131

4

Titres Subordonnés T1 FONDS PROPRES T1

840

6 971

Déductions T1

0

FONDS PROPRES T1 APRÈS DÉDUCTIONS

6 971

RCS

208

Emprunts subordonnés art 4d Emprunts subordonnés art 4c Fonds propres complementaires

0 0

208

Déductions T2

0

FONDS PROPRES T2 APRÈS DÉDUCTIONS TOTAL FONDS PROPRES CONSOLIDES

208

7 179

❙ Déductions et retraitements prudentiels au titre de CRR/CRD4

31/12/2017

31/12/2018

En millions d’euros

Écrêtage des intérêts minoritaires non éligibles

19,2

-96,5 -29,9

Exclusion de plus-values latentes inscrites dans les capitaux propres

0,0

Prudent value adjustment

-4,1

-3,5

TOTAL -129,9 Selon les articles 81 et 479 du CRR, les intérêts minoritaires dans des entités non régulées par le CRR et la CRD IV ou des exigences équivalentes sont déduits des fonds propres avec une période de transition. 4.2.4.2 Adéquation des fonds propres 15,1

des équipes des directions concernées, plusieurs ateliers programmés fin 2016 et tout au long du 1 er trimestre 2017 visent à arrêter la définition, les approches, les méthodologies et les résultats des calculs relatifs aux risques matériels ainsi qu’à formaliser les modalités de planification et d’allocation du capital. La formalisation de ce premier ICAAP a été validé par le conseil d’administration de l’AFD en avril 2017. Les travaux seront reconduits en 2019.

Au titre du Pilier 1, l’AFD satisfait largement aux exigences minimales de fonds propres avec un ratio de solvabilité en hausse grâce à la croissance des fonds propres à 18,37 % au 31 décembre 2018 contre 16,44 % au 31 décembre 2017. Au titre du Pilier 2, l’AFD a initié en novembre 2016, son processus d’évaluation de l’adéquation de son capital interne ( Internal Capital Adequacy Assessment Process – ICAAP). Avec l’appui d’un cabinet de consultants et la mobilisation

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018