AFD - Document de référence 2018

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GESTION DES RISQUES

Pilier 3 de Bâle III

❙ Adéquation des fonds propres

En millions d’euros Fonds propres pris en compte

7 179

Fonds propres CET1 Fonds propres Tier 1 Fonds propres Tier 2 Fonds propres exigibles

6 131 6 971

208

3 126

Risque crédit

2 876 1 551

Administrations et banques centrales

Établissements de crédit

514 630 181 129

Entreprises

Actions

CVA

Risque marché

13

Position nette devise < 2 % des Fonds Propres

-

Risque opérationnel

108 108

Approche standard du risque opérationnel Surplus ou déficit de fonds propres

4 052

Ratio de solvabilité

18,37 %

L’approche retenue par l’AFD consiste à identifier tous les risques matériels auxquels elle est exposée selon un seuil de matérialité fonction de l’impact sur le ratio de solvabilité (seuil destiné à être revu chaque année). Tout risque matériel est adéquatement mesuré en termes de besoins en capital économique et doit être suffisamment couvert par le capital interne disponible. Les éléments de capital interne disponible sont retenus sur la base de leur qualité et leur niveau doit être cohérent avec le profil de risques de l’AFD et son modèle économique. L’AFD s’assure ainsi que le niveau de capital interne est capable de se maintenir au-dessus des niveaux exigés par la réglementation dans un scénario adverse sur un horizon de court et de moyen terme. L’actualisation de l’ICAAP sera conduite au cours du premier semestre 2019 afin de pouvoir prendre en compte les conclusions du CICID de 2018 et sa déclinaison dans le plan d’orientation stratégique et la trajectoire d’activité du groupe AFD.

L’AFD a déployé en 2017 un dispositif d’évaluation de l’adéquation du capital interne (ICAAP), conforme au chapitre 2 de la Directive Européenne 2013/36/EU. Ce dispositif permet au groupe AFD d’évaluer l’adéquation de ses fonds propres avec les risques matériels auxquels il est exposé, au titre de son activité, de son modèle économique et de son plan d’affaires. Ce processus, approuvé en Conseil d’administration du 26 avril 2017, s’applique à toutes les entités du périmètre prudentiel du groupe AFD (AFD, Proparco, …). En tant que dispositif de pilotage, l’ICAAP est développé en lien avec les autres processus de gestion clés comme le processus budgétaire et la planification financière, le cadre d’appétence aux risques et le plan préventif de rétablissement. Il s’agit d’un processus transversal qui a pour vocation de mesurer les besoins en capital selon une approche économique complémentaire à l’approche réglementaire, ainsi que le capital disponible, afin d’évaluer leur adéquation.

❙ Montant des expositions pondérées enmillions d’euros

Souverains et autres institutions

Pondération risque

Banques Entreprises

Actions

Total

0 % 20 % 50 %

724

205

112

0 0

1 040 4 594

3 220

1 364 4 825

10

100 % 150 % 250 % TOTAL

14 677

7 249

468

27 219

767

35

501

1 092

2 395

0

0

704

704

19 387

6 428

7 872

2 264

35 951

74

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018