AFD - Document de référence 2018

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GESTION DES RISQUES

Pilier 3 de Bâle III

4.2.5.1.1.1 Expositions au risque de crédit Les éléments de bilan et de hors-bilan exposés au risque de crédit sont repris dans le tableau ci-après :

31/12/2017

31/12/2018

Actif En milliers d’euros

IFRS

IFRS

Caisse, Banques centrales

1 399 405 2 212 564

1 016 778

Actifs financiers à la juste valeur par résultat (hors dérivés)

33 244

Actifs financiers disponibles à la vente

3 016 003

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

1 464 695 1 301 006 7 122 024 1 908 646 5 213 378 26 485 764

Titres au coût amorti

Prêts et créances sur les établissements de crédit

6 613 638 1 260 143 5 353 495 25 437 510

À vue

À terme

Prêts et créances sur la clientèle Créances commerciales Autres concours à la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Crédit-bail Total prêts et créances

26 485 764

25 437 510

33 607 788

32 051 148

Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

778 182 146 156 146 851

Participations dans les sociétés mises en équivalence Actifs financiers à la juste valeur par résultat (dérivés)

150 105 200 823

Instruments dérivés de couverture

1 824 239 2 025 062 42 160 625

1 679 788 1 826 639 38 868 151

Dérivés

TOTAL BILAN

Hors-bilan Engagements fermes de prêts

11 980 131

11 989 375

Garanties financières TOTAL HORS-BILAN

597 433

584 957

12 577 564 54 738 188

12 574 332 51 442 482

TOTAL GÉNÉRAL

4.2.5.1.1.2 Ventilation par grande catégorie d’exposition de crédit, type de contrepartie et répartition géographique La répartition par géographie (pays étrangers/Outre-mer) et par type d’intervention (souverain/non souverain) de l’encours brut de prêts est traitée dans le chapitre 5.3.1 « Bilan consolidé » (« L’ACTIF » , page 93).

Les différents types d’actifs financiers sont détaillés dans la note 5 aux comptes consolidés, « instruments financiers au coût amorti ». S’agissant des participations, le tableau ci-après retrace les différentes rubriques concernées du bilan consolidé :

❙ Participations

31/12/2017

31/12/2018

IFRS

IFRS

cotés non cotés

Total

cotés non cotés

Total 8 676

En milliers d’euros

Participations à la juste valeur par résultat Participations incluses dans les Actifs financiers comptabilisés en capitaux propres

1 047 921 931 922 978

8 676

397 163 397 163 61 747 1 185 002 1 246 749

Participations mises en équivalence

150 105 150 105

146 156 146 156

TOTAL

1 047 1 469 199 1 470 246 61 747 1 339 834 1 401 581

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