Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016

3 ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016

3.1.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2016

Exercice 2015

(en milliers d’euros)

Résultat avant impôts

61 679 21 557

62 381 20 336

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles Dépréciation des écarts d’acquisition Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

21 361 (5 415) (35 285)

25 401 (8 036) (43 425)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

Produits/charges des activités de financement Autres mouvements

131 281 133 499 (280 154)

(76 681)

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

70 957

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

683 155 590 411

Flux liés aux opérations avec la clientèle

623 618

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

(162 389)

(471 277) (27 100) (7 278) 767 911 901 249 125 204

34 417

Impôts versés

(53 451) 162 041 357 219 126 869

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

Flux liés aux immeubles de placement

(1 576) (6 841)

(199)

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

205

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1)

118 452

125 210 57 104 34 801 91 905

40 165

Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)

(23)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)

40 142

Effet de la variation des taux de change (D)

101

(119)

Flux nets de trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)

515 914 82 352

1 118 245

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

299 381 299 381

82 352

Banques centrales (passif) Opérations à vue avec les établissements de crédit

(284 692)

14 193 61 100 (46 907)

Comptes ordinaires débiteurs (2) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

58 007

(342 699)

(202 340)

313 574 346 938 346 938

299 381 299 381

Banques centrales (passif) Opérations à vue avec les établissements de crédit

14 193 61 100

1 084 881

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

50 400

1 100 000 (65 519)

(46 907)

313 574 515 914

1 431 819 1 118 245

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

(1) Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : } l’augmentation de capital du Crédit Coopératif pour 70 millions d’euros ; } l’impact des distributions pour 14 millions d’euros.

(2) Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement : } l'impact de l'émission de l'emprunt subordonné avec BPCE pour 75 millions d'euros ; } l'impact du remboursement de titres subordonnés pour 40 millions d'euros. (3) Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016