Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016

3 ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016

14.2 Opérations de location en tant que preneur Le Groupe n’a pas d’opérations significatives en tant que preneur de locations financement. Concernant les locations simples, les charges suivantes ont été enregistrées au résultat.

Exercice 2016

Exercice 2015

en millions d’euros

LOCATION SIMPLE Paiements minimaux

13 937

12 887

Loyers conditionnels inclus dans les charges de la période Produits des sous-locations

Note 15 Juste valeur des actifs et passifs financiers au coût amorti

Pour les instruments financiers qui ne sont pas évalués à la juste valeur au bilan, les calculs de juste valeur sont communiqués à titre d’information, et doivent être interprétés comme étant uniquement des estimations. En effet, dans la majeure partie des cas, les valeurs communiquées n’ont pas vocation à être réalisées, et ne pourraient généralement pas l’être en pratique.

Les justes valeurs ainsi calculées l’ont été uniquement pour des besoins d’information en annexe aux états financiers. Ces valeurs ne sont pas des indicateurs utilisés pour les besoins de pilotage des activités de banque commerciale, dont le modèle de gestion est un modèle d’encaissement des flux de trésorerie attendus. Les hypothèses simplificatrices retenues pour évaluer la juste valeur des instruments au coût amorti sont présentées en note 4.1.6.

31/12/2016

31/12/2015

Techniques de valorisation utilisant des données observables ( niveau 2 )

Techniques de valorisation utilisant des données non observables ( niveau 3 )

Techniques de valorisation utilisant des données observables ( niveau 2 )

Techniques de valorisation utilisant des données non observables ( niveau 3 )

Cotation sur un marché actif ( niveau 1 )

Cotation sur un marché actif ( niveau 1 )

Juste valeur

Juste valeur

(en milliers d’euros)

ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI Prêts et créances sur les établissements de crédit 1 245 688

716 073

529 615 2 972 476

1 944 095

1 028 381

Prêts et créances sur la clientèle Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

12 434 862

10 107 256

2 327 606 11 732 954

9 341 671

2 391 283

786 624

575 286

211 338

686 051

493 218

192 833

PASSIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI Dettes envers les établissements de crédit 1 953 169

1 953 169

3 328 065

2 957 022

371 043

Dettes envers la clientèle

10 266 325

7 028 661

3 237 664 10 812 643

7 326 396

3 486 247

Dettes représentées par un titre Dettes subordonnées

1 655 894

1 649 598

6 296 1 214 432

1 206 089

8 343

171 902

171 902

221 078

211 078

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016