Samling_af_Bestemmelser_1928

9

1928.

Regnskabsregulativ.

nævnet »Kontohaverne«, maa for at være gyldig være under- 2 Jan. skrevet af vedkommende Chef og paraferet af Regnskabs­ føreren, eller af dem som dertil befuldmægtiges. Der paahviler saavel den underskrivende Chef som den paraferende Regnskabsfører — hver indenfor sin Ressort — fuldt Ansvar for den paagældende Anvisnings Rigtighed. Tvivlsspørgsmaal, om hvem der skal betragtes som Regn­ skabsførere for Kontohaverne, afgøres af vedkommende Borg­ mester. 3. Anvisningerne paa Stadens Hovedkasse beror i Di­ rektoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision som Dokumentation til dettes Regnskab over Kontohavernes Konti. 4. Afstemning af samtlige Konti sker hver Maaned ved, at der fra Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision ved Maanedens Slutning tilsendes Kontohaverne Meddelelse om Saldoen paa de respektive Konti. Meddelelsen tilbagesendes til Hovedbogholderiet i Løbet af 8 Dage med Paategning om, hvorvidt den af Hovedbogholderiet opgivne Saldo stemmer med Kontohavernes Bøger. 5. De til Stadens Hovedkasse fremsendte Indtægts- anvisninger afstemmes med Hensyn til Indbetalingen hver Kvartal, idet der fra Direktoratet for Stadens Hovedbog­ holderi og Revision efter hvert Kvartals Udløb tilstilles de respektive Kontohavere Lister over de Indtægtsposter, der staar til Restance. Disse Restancelister gennemgaas af Konto­ haverne, hvem det paahviler at træffe de til Beløbenes Ind­ betaling fornødne Foranstaltninger. Listerne tilbagesendes til Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision med Paategning om de Foranstaltninger, der er trufne eller vil være at træffe. 6. De til Hovedkassens Administration fornødne kon­ tante Midler stilles til Raadighed i Checks paa Magistratens Bankkonti, udfærdigede efter Rekvisition fra Hovedkassen af Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision. Samtlige paa Magistratens Bankkonti trukne Checks skal være udfærdigede til Stadens Hovedkasse eller Ordre.