UPM vuosikertomus 2018
UPM LYHYESTI
STRATEGIA
LIIKETOIMINNOT
YHTEISKUNTA JA YMPÄRISTÖ
HALLINNOINTI JA VAATIMUSTENMUKAISUUS
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS
TILINPÄÄTÖS
TILINTARKASTUS- KERTOMUS
MUU TALOUDELLINEN TIETO
5.2 Nettovelka
Korollisten velkojen maturiteettijakauma 31.12.2018
MILJ. EUROA
2019
2020
2021
2022
2023
2024+ YHTEENSÄ
Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta Rahoitusleasingvelat
– 4 7 1 9
–
– 8 5 1 –
– 3 5 1 – 9
–
328
328
Nettovelka määritellään siten, että korollisista lyhyt- ja pitkäaikaisista veloista vähennetään rahavarat sekä korolliset lyhyt- ja pitkäaikaiset rahoitusvarat. Nettovelka vuoden 2018 lopussa oli yhteensä –311 (174) miljoonaa euroa. Konsernin nettovelka pieneni 485 miljoonalla eurolla.
13 49
15
2
44 98
4 1 –
27
Muut lainat
4 –
169
176
Lyhytaikaiset lainat
–
9
Lyhennykset
22 36
66 32
13 32
20 32
525 137
654 302
Korot
32
Nettovelka
Yllä esitettyjen lainojen nimellisarvojen ja niitä vastaavien käypien arvojen välinen ero muodostuu käyvän arvon oikaisuista, jotka lisäävät lainojen taseessa olevaa käypää arvoa 133 miljoonalla eurolla ja muista ei-kassaperusteisista oikaisuista, jotka pienentävät lainojen taseessa olevaa käy- pää arvoa 10 miljoonalla eurolla.
milj. euroa Nettovelka
Velkaantumisaste %
35
2 500
MILJ. EUROA
2018
2017
28
2 000
Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta Rahoitusleasingvelat
405
405
Korollisten velkojen maturiteettijakauma 31.12.2017
39 90
78 97
21
1 500
14
1 000
Muut lainat
219 753
209 789 306
MILJ. EUROA
2018
2019
2020
2021
2022
2023+ YHTEENSÄ
7
500
Pitkäaikaiset velat
Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta
208
–
–
–
– 8 – 5 1 –
313
521
Pitkäaikaisten velkojen lyhytaikainen osuus
13
0
0
14 74
18
26
10
13
91 74
14 15 16
18 17
Johdannaiset
3 9
13
Eläkelainat
– 7 4 –
–
– 5 1 –
–
Muut velat
5
Rahoitusleasingvelat
7 2 5
49
31
105 165
Lyhytaikaiset velat
25
324
Muut lainat
1 –
158
Velat yhteensä
778
1 114
Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Lyhytaikaiset lainat
–
5
Lyhennykset
310
29 35
76 31
17 31
15 31
515 162
961 329
Lainasaamiset Johdannaiset Muut saamiset Lainasaamiset Johdannaiset Muut saamiset
7
7
Lainat Joukkovelkakirjalainoista, pankki- ja eläkelainoista ja muista lainoista koostuvat lainat kirjataan alun perin käypään arvoon transaktiome- noilla vähennettynä, ja sen jälkeen ne arvostetaan jaksotettuun han- kintamenoon efektiivisen koron menetelmällä. Nostetun määrän (transaktiomenoilla vähennettynä) ja maksettavan määrän välinen erotus jaksotetaan tuloslaskelmaan lainan arvioituna voimassaoloai- kana. UPM luokittelee velan pitkäaikaiseksi, ellei se eräänny makset- tavaksi vuoden kuluessa. Suurin osa lainoista on suojattu ja määritetty käyvän arvon suojaussuhteeseen, jota kuvataan » liitetiedossa 6.1 Rahoitusriskien hallinta.
Korot
39
134
148
31
34
Yllä esitettyjen lainojen nimellisarvojen ja niitä vastaavien käypien arvojen välinen ero muodostuu käyvän arvon oikaisuista, jotka lisäävät lainojen taseessa olevaa käypää arvoa 151 miljoonalla eurolla ja muista ei-kassaperusteisista oikaisuista, jotka pienentävät lainojen taseessa olevaa käy- pää arvoa 11 miljoonalla eurolla.
Pitkäaikaiset korolliset varat yhteensä
171
189
8 4
5 8
18
21
Rahavarat
888 918
716 751 940
Lyhytaikaiset korolliset varat yhteensä
Korolliset varat yhteensä
1 089
Johdannaisten maturiteettijakauma nettovelassa ja takaukset 31.12.2018
Nettovelka
–311
174
MILJ. EUROA
2019
2020
2021
2022
2023
2024+ YHTEENSÄ
Nettoselvitettävät koronvaihtosopimukset Nettotulovirta
11 –2
11
11
11
11
40
95 –2
Nettovelan muutos 2018
Nettomenovirta
–
–
–
–
–
Bruttoselvitettävät johdannaiset Valuutanvaihtosopimukset Tulovirta
Raportoitu rahoituksen rahavirrassa
PITKÄAIKAISET VELAT SISÄLTÄEN LYHYTAIKAISEN OSUUDEN
10 –1
7
7
7
7
205
242
Menovirta
–1
–2
–2
–3
–187
–195
MUUT RAHOITUS- VARAT
JOHDAN- NAISET, NETTO
LYHYT- AIKAISET VELAT
RAHOITUS- LEASING- VELAT
Valuuttatermiinisopimukset Tulovirta
RAHA- VARAT
NETTO- VELKA
MILJ. EUROA
409
– – –
– – –
– – –
– – –
– – –
409
Menovirta Takaukset
–410
–410
Kirjanpitoarvo 1.1.
–991
–105
–5
143
68
716 –174
2
2
Nettovelan muutokset erissä, joihin liittyy maksutapahtuma Pitkäaikaisten velkojen nostot Pitkäaikaisten velkojen lyhennykset Muiden varojen muutos liiketoiminnan rahavirrassa Muiden varojen muutos investointien rahavirrassa Lyhytaikaisten velkojen muutos
–
– 7 –
– –
– – –
– – –
– – –
–
Johdannaisten maturiteettijakauma nettovelassa ja takaukset 31.12.2017
324
331
–
–4
–4
MILJ. EUROA
2018
2019
2020
2021
2022
2023+ YHTEENSÄ
–
–
–
–
–7
–
–7
Nettoselvitettävät koronvaihtosopimukset Nettotulovirta
– –
– – 7
– –
– – –
3 –
–
3
21
12 –2
11
11
11
53
119
Rahavarojen muutos
172 172
172 495
Nettomenovirta
–
–
–
–
–
–2
324
–4
–4
Bruttoselvitettävät johdannaiset Valuutanvaihtosopimukset Tulovirta
Nettovelan muutokset erissä, joihin ei liity maksutapahtumaa Käyvän arvon muutokset
89
8
7
7
7
198
315
19
–
– – – –
–8
– – – –
– – – –
10
Menovirta
–78
–1
–2
–2
–3
–192
–278
Muuntoerot
–19
–1
– –
–20
Valuuttatermiinisopimukset Tulovirta
Efektiivisen korkokannan oikaisut
–1 –1
–
–1
356
– – –
– – –
– – –
– – –
– – –
356
–1
–8
–10 311
Menovirta Takaukset
–356
–356
Kirjanpitoarvo 31.12.
–669
–98
–9
135
64
888
2
2
UPM VUOSIKERTOMUS 2018 154
UPM VUOSIKERTOMUS 2018 155
SISÄLTÖ
TILINPÄÄTÖS
Made with FlippingBook flipbook maker