HERMES_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

22.4 Juste valeur et hiérarchie par niveau de juste valeur des actifs et passifs financiers Les actifs et passifs comptabilisés à la juste valeur sont classés selon les 3 niveaux de juste valeur suivants : s niveau1 : prix cotés sur unmarché actif. Lorsque des prix cotés sur un marché actif sont disponibles, ils sont retenus prioritairement pour la détermination de la valeur de marché ;

s niveau 2 : modèle interne avec paramètres observables à partir de techniques de valorisation interne. Ces techniques font appel à des méthodes de calcul mathématiques usuelles intégrant des données observables sur les marchés (cours à terme, courbe de taux…). Le calcul de la majorité des instruments financiers dérivés négociés sur des marchés est opéré sur la base de modèles communément uti- lisés par les intervenants pour évaluer ces instruments financiers ; s niveau 3 : modèle interne avec paramètres non observables.

2017

Actifs détenus jusqu’à échéance

Passifs à la Juste Valeur

Actifs à la Juste Valeur

Actifs disponibles à la vente

Valeur nette comptable Juste valeur

Taux d’intérêt effectif

Prêts et créances

Passifs au coût amorti

Niveau d’évaluation

Taux d’intérêt

Note

En millions d’euros

Placements financiers Contrat de liquidité Autres immobilisations financières

14

-

138,3

- -

120,8

- -

- -

259,1 259,1

- -

- -

14 10,6

-

-

10,6

10,6

1

14

-

-

0,0

-

-

-

0,0

0,0

-

-

-

Autres titres non consolidés

14

-

-

-

1,0

-

-

1,0

1,0

-

-

-

Titres détenus jusqu’à l’échéance Immobilisations financières Prêts et dépôts Créances clients et autre débiteurs Instruments dérivés de change actifs Emprunt Brésil Emprunt Inde Autres emprunts Comptes-courants passifs Dettes financières Fournisseurs et autres créditeurs Instruments dérivés de change passifs Autres instruments dérivés passifs Trésorerie et équivalents de trésorerie Découverts bancaires

14

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14 16

10,6 138,3 0,0 121,9

- -

- -

270,8 270,8

-

47,6

-

-

47,6

47,6

-

-

-

18

-

570,4

-

-

-

-

570,4 570,4

-

-

-

5

22.2.3

101,1

-

-

-

-

-

101,1 101,1

2

19 22 22 22 22

974,9 1 957,0

- - - - -

- - - - -

- - - - -

-

2 931,9 2 931,9

1

-

- -

- - - -

- - - -

(20,7)

(20,7)

(20,7)

-

*

(9,0) (1,6) (1,1)

(9,0) (1,6) (1,1)

(9,0) (1,6) (1,1)

- 11,2 % 11,2 %

- -

8,6 % 8,6 % 2,4 % 2,4 %

22 22

- -

- -

- -

- -

- -

-

-

-

-

- -

- -

(32,5)

(32,5)

(32,5)

26

-

-

-

-

- (1 250,5) (1 250,5) (1 250,5)

-

-

-

22.2.3

-

-

-

-

(17,4)

-

(17,4)

(17,4)

2

-

-

-

-

-

-

(1,4)

-

(1,4)

(1,4)

2

-

-

* Les taux d’intérêt correspondent à des taux variables.

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 HERMÈS INTERNATIONAL

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