Eurazeo / Document de référence 2018

GOUVERNANCE Organes de Direction et de Surveillance

COMITÉS SPÉCIALISÉS 3.1.3 Quatre comités spécialisés et permanents assistent le Conseil de de fonctionnement des quatre comités sont définies par des chartes Surveillance dans ses décisions. La durée du mandat d’un membre de dont les principes sont repris ci-après et qui sont reproduites en comité est égale à la durée de son mandat de membre du Conseil de annexe du règlement intérieur du Conseil de Surveillance (voir Surveillance, étant entendu que le Conseil de Surveillance peut à tout section 3.1.4 du présent Document de référence). La composition des moment modifier la composition des comités et par conséquent comités est donnée à la date de dépôt du présent Document de mettre fin à un mandat de membre d’un comité. Les missions et règles référence.

Comité d’Audit

Parité

Membres au 31 décembre 2018 Mme Anne Dias, Présidente La société JCDecaux Holding SAS (représentée par M. Emmanuel Russel ) Mme Stéphane Pallez M. Georges Pauget M. Jean-Pierre Richardson, censeur

Nombre de membres (1) 4 Membres indépendants 3

2 Hommes

2 Femmes

Taux d’assiduité 100 %

(1) hors censeur.

Les membres du Comité d’Audit allient leurs compétences acquises dans le domaine de la direction d’entreprise et le domaine économique et financier (voir leurs parcours professionnels en section 3.1.2.3. Mandats et Fonctions – Expertise en matière de gestion). Conformément à la loi, ce Comité spécialisé assiste le Conseil de Surveillance dans le suivi des questions relatives à l’élaboration et au contrôle des informations comptables et financières, ce qui consiste notamment : à assurer le suivi : • du processus d’élaboration de l’information financière, • de l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion • des risques, du contrôle légal des comptes annuels et des comptes • consolidés par les Commissaires aux comptes, et de l’indépendance des Commissaires aux comptes ; • à autoriser la fourniture des services autres que la certification des • comptes (qui ne sont pas mentionnés au II de l’article L. 822-11 et au I de l’article L. 822-11-1 du Code de commerce) par les Commissaires aux comptes. Le Comité d’Audit se réunit sur convocation de sa Présidente. Il se réunit également à la demande du Président du Conseil de Surveillance ou de la Présidente du Directoire. Durant l’exercice 2018, le Comité d’Audit s’est réuni cinq fois. Au cours de ses réunions, le Comité a notamment traité des sujets suivants : production et communication de l’information comptable et • financière : examen des comptes individuels annuels et des comptes • consolidés annuels clos le 31 décembre 2017 (avec une attention particulière sur les travaux de valorisation des actifs financiers et les tests de dépréciation des écarts d’acquisition et des actifs incorporels à durée de vie indéterminée), examen des comptes

semestriels individuels et consolidés arrêtés au 30 juin 2018, revue du calendrier et des options de clôture des comptes consolidés annuels 2018, examen des prévisions de résultats consolidés, • examen de la méthode de détermination de l’ANR, des • valorisations des participations et des conclusions de l’évaluateur indépendant, examen de la situation de trésorerie et de financement à la date • de chaque séance du Comité, et revue annuelle de la politique et de l’activité de gestion de la trésorerie, examen des projets de communiqués relatifs aux comptes • annuels 2017, et aux résultats semestriels 2018, point annuel sur la politique et l’activité de communication • financière et de relations investisseurs ; gestion des risques et contrôle interne : • revue des principaux risques et des litiges, • revue du plan d’audit interne 2018, revue des conclusions des • missions réalisées par l’audit interne, revue des travaux entrepris en matière de prévention de • la fraude et de la corruption ; activité du Comité d’Audit : • audition de l’équipe financière et de l’audit interne, • point sur la déontologie boursière, • autorisation de la fourniture des services autres que la • certification des comptes par les Commissaires aux comptes ; intervention et points d’attention des Commissaires aux comptes : • examen des conclusions des Commissaires aux comptes, revue • des honoraires budgétés au titre de l’année 2018. Le montant des jetons de présence bruts attribués aux membres de ce Comité au titre de l’exercice 2018 en fonction de leur présence effective aux séances s’est élevé à 96 250 euros (dont 26 250 euros pour la Présidente).

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