Eurazeo / Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS Notes annexes aux états financiers consolidés

Dérivés de taux 9.2.1 Les swaps de taux utilisés par le Groupe permettent de convertir à taux fixe une partie de la dette contractée à taux variable. Les dérivés de taux sont évalués sur la base de données de marché à la date de clôture – Niveau 2 – (courbe des taux d’intérêt de laquelle est déduite la courbe zéro coupon). Leur juste valeur est calculée à l’aide d’un modèle d’actualisation des flux de trésorerie.

Autres instruments dérivés (courants) 9.2.2 Les autres instruments dérivés sont essentiellement composés de dérivés de change.

9.3

Juste valeur des actifs et passifs financiers

31/12/2018

Ventilation par catégorie d'instrument financier

Valeur au

bilan Juste valeur Juste valeur par résultat

Prêts et créances

Dettes au coût amorti

Instruments dérivés

(En millions d'euros)

Actifs financiers (non courants) Autres actifs non courants Clients et autres débiteurs Actifs financiers (courants)

8.2 4.6 4.3 8.2

1 330

1 330

1 330

-

-

32

32

- -

30

- - - - - - - -

2

855

855

855

- - 1 - - -

24 54

24 54

24

-

Autres actifs

4.6 -9.2

-

53

Actifs financiers de gestion de trésorerie Trésorerie à accès restreint

13.1 13.1 13.1

15 16

15 16

15 16

- - -

Trésorerie et équivalents de trésorerie

935

935

935

ACTIFS FINANCIERS

3 261 3 125

3 261 3 544

2 320

938

3

Emprunts et dettes financières Autres passifs non courants Fournisseurs et autres créditeurs

9.1 4.6 4.4

- - - -

-

3 544

-

168 939 636

168 939 636

139 939 632

- - -

29

-

Autres passifs

4.6 -9.2

3

Concours bancaires courants et part des emprunts à moins d'un an

9.1

282

282

16 16

267

-

PASSIFS FINANCIERS

5 151

5 569

1 710

3 811

33

31/12/2017

Ventilation par catégorie d'instrument financier

Valeur au

bilan Juste valeur Juste valeur par résultat

Prêts et créances

Dettes au coût amorti

Instruments dérivés

(En millions d'euros)

Actifs financiers (non courants) Autres actifs non courants Clients et autres débiteurs Actifs financiers (courants)

1 499

1 499

1 434

-

65

-

17

17

- -

15

- - - - - - -

3

929

929

929

- -

19

19

19

-

Autres actifs

65

65

-

62

3

Actifs financiers de gestion de trésorerie

15

15

15

- - -

- - -

Trésorerie à accès restreint

20

20

20

Trésorerie et équivalents de trésorerie

869

869

869

ACTIFS FINANCIERS

3 434

3 434 3 432

2 357

1 006

65

6

Emprunts et dettes financières Autres passifs non courants Fournisseurs et autres créditeurs

3 155

- - - -

-

3 432

-

82

82

72

- - -

10

965 588

965 588

965 586

-

Autres passifs

2

Concours bancaires courants et part des emprunts à moins d'un an

140

140

10 10

-

130

-

PASSIFS FINANCIERS

4 930

5 207

1 623

3 562

12

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246

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