Bel - Document de référence 2016

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INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES États financiers - Comptes consolidés

OU DETTES FOURNISSEURS OU TRANSACTIONS FUTURES PORTEFEUILLE D’OPTIONS DE CHANGE ADOSSÉES À DES CRÉANCES CLIENTS ❚

Au 31 décembre 2015

Au 31 décembre 2016

(en milliers d’euros) d’opérations Types

tionnel opéra- Résultat

Propres Capitaux opéra- Résultat

marché de Valeur

gement Enga-

Propres Capitaux

financier Résultat

marché Valeur de

gement Enga-

tionnel financier Résultat

Cross 

Achat de Call

EURGBP 70 000

31

1 388

1 419 51 500

67

-

689

756

Vente de Put

EURGBP 45 100

(9)

(572)

(581)

32 500

-

-

(225)

(225)

Achat de Call

EURJPY 15 250

171

229

400 14 700

-

-

111

111

Vente de Put

EURJPY 9 200

(7)

(122)

(129)

8 575

(56)

(34)

(112)

(202)

Achat de Put

EURPLN 32 000

203

203 26 250

-

-

148

148

Vente de Call

EURPLN 18 700

(61)

(253)

(314)

17 500

(87)

-

(223)

(310)

Achat de Call

EURUSD 152 072

407

407 176 857

-

-

1 246

1 246

Vente de Put

EURUSD 114 585 (1 061)

(288)

(2 122)

(3 471)

123 442

(104)

(10)

(1 833)

(1 947)

Achat de Call

AUTRES 30 262

42

224

266 39 497

928

-

294

1 222

Vente de Put

AUTRES 11 819

(92)

(16)

(188)

(296)

21 370

(25)

-

(118)

(143)

TOTAL

(986)

(304)

(806)

(2 096)

723

(44)

(23)

656

NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. Achat de Call EURGBP signifie que le Groupe achète un Call EUR/Put GBP).

PORTEFEUILLE DE TERMES ET OPTIONS VENANT COUVRIR DES DIVIDENDES FUTURS ❚ OU DES OPÉRATIONS SUR TITRES

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Au 31 décembre 2015

Au 31 décembre 2016

Types d’opérations (en milliers d’euros)

Capitaux Propres

Valeur de marché

Capitaux Propres

Valeur de marché

 Sens

 Cross

Engagement

Engagement

TERME

A EURUSD

14 278

(1 050)

(1 050)

9 320

(184)

(184)

TERME

A

AUTRES

1 000

(20)

(20)

600

(12)

(12)

TOTAL

(1 070)

(1 070)

(196)

(196)

NB : L’opérationest expriméepar rapportau sens ducross (ex.A EURUSDsignifie que leGroupe est acheteur d’EUR, vendeurd’USD).

PORTEFEUILLE DE SWAPS VENANT COUVRIR DES FINANCEMENTS EN DEVISE ❚

Au 31 décembre 2015

Au 31 décembre 2016

Types d’opérations (en milliers d’euros)

Résultat financier

Valeur de marché

Résultat financier

Valeur de marché

 Sens

 Cross

Engagement

Engagement

SWAP

V

EURGBP

13 003

74

74

SWAP

A

EURJPY

5 626

67

67

6 873

(65)

(65)

SWAP

A

EURPLN

1 631

(1)

(1)

97

1

1

SWAP

V

EURUSD

59 141

116

116

28 218

65

65

SWAP

V

AUTRES

7 549

(10)

(10)

18 961

29

29

SWAP

A

AUTRES

273

2

2

726

(2)

(2)

TOTAL

174

174

102

102

NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. V EURGBP signifie que le Groupe emprunte l’EUR donc est vendeur d’EUR à terme, prête le GBP donc est acheteur de GBP à terme).

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