CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.4 Comptes sociaux 2017

Variation de la dette future d’impôt

Montant exercice précédent

Impôts différés sur différences temporaires (en milliers d’euros)

Montant de l’exercice

Provisions non déductibles Organic

43

70

Provisions pour risques et charges Provision pour perte de change

573

22{043

Écart de conversion Passif

4{261

167{013 (22{043)

Écart de conversion Actif

(573)

Écart de réévaluation des créances et dettes et valeur de marché des dérivés

96{742

(474)

TOTAUX

101{047

166{608

Taux d’impôt sur différences temporaires

34,43{%

34,43{%

IMPÔTS DIFFÉRÉS

34{790

57{363

Allégements de la dette future d’impôts Déficits reportables ■

649{681

525{518

4

Taux d’impôt sur différences temporaires

34,43{%

34,43{%

IMPÔTS DIFFÉRÉS

223{685

180{936

III - Autres informations

Engagements hors bilan

a) Engagements donnés au profit des filiales Les garanties, cautions et lettres de confort émises par Capgemini SE en faveur de ses filiales au 31 décembre 2017 s'analysent par nature comme suit :

Montant

en milliers d’euros

Garanties sur lignes de financement ■

97{001

1{356{404

Garanties sur contrats client

■

19{300

Garanties fiscales et autres

■

TOTAL

1{472{705

Dans le cadre du contrat signé le 25{mai 2004 avec France{Télécom, contrat portant sur l’externalisation d’une partie de ses réseaux de télécommunications pour une durée de huit{ans, renouvelé en date du 1 er {janvier 2012 pour une nouvelle durée de six{ans, Capgemini{SE a été amenée à mettre en place une garantie financière.

Les garanties, cautions et lettres de confort de nature financière émises au profit des filiales leur permettent de disposer localement de facilités de trésorerie sous forme de lignes de crédit. Le montant total utilisé au 31{décembre 2017 au titre de ces lignes de crédit s’élève à 21{562{milliers d’euros. b) Autres engagements Pour quelques grands contrats, le Groupe a été amené à mettre en place des garanties de performance et/ou financières. Le chiffre d’affaires en{2017 des clients concernés représente environ 8{% du chiffre d’affaires du Groupe. Capgemini{SE, l’ensemble de ses filiales, et toute société contrôlée directement ou indirectement à 50{% ou plus, sont assurées pour les conséquences pécuniaires de la responsabilité civile générale et professionnelle pouvant leur incomber en raison de leurs activités au sein d’un programme mondial organisé en plusieurs lignes placées auprès de différentes compagnies d’assurance, notoirement solvables. Les termes et les conditions de ce programme (y compris les limites de couverture) sont revus et ajustés périodiquement pour tenir compte de l’évolution du chiffre d’affaires, des activités exercées et des risques encourus.

c) Instruments financiers Couvertures de change/Instruments dérivés

Au 31{décembre 2017, les valeurs des instruments dérivés externes sur couvertures de taux de change mises en place dans le cadre des financements internes en devises (prêts et emprunts accordés par la société à ses filiales) sont principalement réparties comme suit{: des contrats d’échange de devises euro/dollar américain d’une X valeur positive de{7{151{milliers d’euros pour un nominal de 508{millions de dollars américains (contre-valeur de 424{millions d’euros){; un contrat d’échange de devises euro/pesos mexicain d’une X valeur positive de 376{milliers d’euros pour un montant nominal de 144{millions de pesos mexicains (contre-valeur de 6{millions d’euros){;

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI