Saint Gobain - Document de référence 2016
7 RISQUES ET CONTRÔLE 2. Contrôle Interne
révision en 2016, sur le fond comme sur la forme. Le Référentiel de Contrôle Interne a fait l’objet d’une large Sur le fond, le rôle des Délégations, des Pôles et des Activités,
référents
des
processus. Les
contrôles
ont
été
significativement revus notamment dans les chapitres 1 – Direction Générale, 6 – Achats, 10 – Ressources Humaines, 12
précisé pour être en phase avec les récentes campagnes de déclarations de conformité. La nouvelle description de comme deuxième ligne de défense de contrôle interne a été – Systèmes d’Information, 16 – Comptabilité et Immobilisations, et enfin 18 – Centres de Services Partagés.
format iBook interactif accessible sur iPhone/iPad. sur le portail Intranet IABC (Internal Audit and Business Control) et sur My SG (My Business Control), ainsi que sous Par ailleurs, le Référentiel de Contrôle Interne est disponible
l’univers des risques du Groupe, ajoutée en partie 2, englobe les aspects opérationnels et stratégiques. Enfin, une révision très importante des contrôles a été effectuée avec les
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