TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES SOCIAUX 8.4 Notes annexes

Note 9

Provisions pour risques et charges

Diminutions

B Au 31/12/2017

(en milliers d’euros)

Au 01/01/2017 Augmentations

A

Risque de change

3b610

1b080 1b334 1b173

3b610

b b b b

1b080 1b334 1b173 1b670 5b257

Pertes latentes sur instruments de couverture Contribution patronale actions gratuites

b b

b b b

Indemnités de fin de carrière

1b438 5b048

232

TOTAL

3b819

3b610

0

Ab:b Reprises utilisées. Bb: bReprises non utilisées.

NOTE 9.1 Indemnités de fin de carrière Les engagements en matière d’indemnités de fin de carrière et d’avantages postérieurs à l’emploi prévus en application de la convention collective et des dispositions légales figurent en provisions et ont été évalués selon la méthode des unités de crédit projetées avec les hypothèses actuarielles suivantesb:

Variation de la valeur actualisée des engagements Engagement à l’ouverture

1b438

+bcoût des services rendus

162

+bcoût financier

19 51 74 34

+bgains et pertes actuariels dont variations actuarielles dont nouvelles entrées dont sorties de l’exercice

Taux d’actualisation

1.29b * 2,50b%

Taux de progression des salaires

Taux de charges sociales

45b%

-b57

ENGAGEMENT À LA CLÔTUREb*

1b670

* Taux iBoxx € Corporates AA 10+ au 29/12/2017 (source Markit.com).

* dont 178 K€ au profit d’un dirigeant.

Les écarts actuariels sont enregistrés dans le compte de résultat de la période.

Note 10

Dettes financières

Certains emprunts sont soumis au respect de ratios financiers détaillés dans l’annexe des comptes consolidés du document de référence. La société au 31bdécembreb2017brespecte l’ensemble des ratios financiers. La société dispose d’une ligne de crédit syndiqué d’un montant de 300bmillions d’euros à échéance févrierb2022. Cette ligne de crédit permet des tirages en euros et en USD et est remboursable in fine . Le montant tiré au 31bdécembreb2017best de 0bcontre 35bmillions d’euros au 31bdécembreb2016. La société a remboursé le 28bjuilletb2017bl’emprunt souscrit auprès du Crédit Agricole pour 135bmillions de dollars US. La société dispose également de deux placements privés US mis en placeben 2014bet 2016, qui sont remboursables in fine et qui ont les caractéristiques suivantesb: ■ 160bmillions de dollars au taux fixe de 3,64b% à échéance décembreb2021b; ■ 165bmillions de dollars au taux fixe de 3,98b% à échéance décembreb2024b;

■ 75bmillions de dollars au taux fixe de 3,92b% à échéance décembreb2023b; ■ 175bmillions de dollars au taux fixe de 4,22b% à échéance décembreb2026. Par ailleurs, la société Teleperformance a souscrit en date du 16bseptembreb2016, un emprunt de 500bmillions de dollars remboursable en quatre échéances égales le 20baoûtb2018bet les 19baoûtb2019, 2020bet 2021. La société Teleperformance a également réalisé un placement obligataire d’un montant de 600bmillions d’euros, assorti d’un coupon de 1,50b% et venant à échéance le 3bavrilb2024. Les frais d’émission relatifs à cet emprunt obligataire d’un montant de 2,1bmillions d’euros ont été maintenus en charge pour la totalité dans l’exercice. La prime de remboursement de l’emprunt figure à l’actif du bilan pour 3,2bmillions d’euros. Elle est amortie sur la durée de l’emprunt. Enfin, la société Teleperformance a souscrit en date du 23bnovembreb2017bdes titres de créances négociables pour un montant total de 105bmillions d’euros.

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Teleperformance bb - bb Document de référencebb 2017 223