TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES SOCIAUX 8.4 Notes annexes

8

Note 18 Situation fiscale NOTE 18.1 Régime de l’intégration fiscale Les sociétés composant le périmètre d’intégration fiscale pour l’exerciceb2017bsont les suivantesb:

Les économies d’impôts réalisées dans le cadre de l’intégration fiscale du fait de l’utilisation des déficits fiscaux provenant des filiales sont, à compter du 1 er bjanvierb2013, réallouées à ces filiales. Les économies d’impôts antérieures non réallouées, soit 43,9bmillions d’euros enregistrées en dettesb * , seront restituées aux filiales, au fur et à mesure de leur utilisation par celles-ci, ou en cas de sortie. * Voir note 11(3) dont impôts sur déficits des filiales intégrées

Teleperformanceb;

■

■ Teleperformance Franceb; ■ Teleperformance EMEAb;

■ Teleperformance intermédiation.

NOTE 18.2 Impôt sur les sociétés au 31 décembre 2017

Impôts

Retraitements

Autres (taxe dividendes, rappels d’impôts)

Résultat avant impôts Théorique

Réintégrations et déductions

Intégration fiscale

Résultat après impôts

(en milliers d’euros) Résultat courant

Dû

95b439 119b493 -b24b054

41b120 41b120

-b12b141 -b12b141

-b1b309 -b1b309

-b3b402 -b3b402

24b268 24b268

71b171 95b225 -b24b054

Court terme (34,43b%)

■

Long terme (0b%)

0

b

b

b

0

■

Résultat exceptionnel

322 456

152 152

0

0

0

152 152

170 304

Court terme (34,43b%)

b b

b b

b b

■

Long terme (0b%)

-b134

b

0

-b134

■

TOTAL

95b761

41b272

-b12b141

-b1b309

-b3b402

24b420

71b341

Le résultat fiscal d’ensemble s’est traduit par un bénéfice de 51,7bmillions d’euros en 2017, avant imputation des déficits reportables pour un montant de 2,8bmillions d’euros. Il n’y a plus de déficit reportable au 31bdécembreb2017.

La charge d’impôt sur les bénéficesb2017bse monte à 24,4bmillions d’euros (contre 19,3bmillions d’euros en 2016).

NOTE 18.3 Accroissements et allègements de la dette future d’impôt au 31 décembre 2017

Début d’exercice

Variations

Fin d’exercice

NATURE (en milliers d’euros)

Actif

Passif

Actif

Passif

Actif

Passif

VARIATIONS DES IMPÔTS DIFFÉRÉS OU LATENTS I. Décalages certains ou éventuels 1 – Charges non déductibles temporairement b

b b b b b b b b

b b

b b

b b

b b b b b b b b

1.1 – À déduire l’année suivante

b

Écarts de conversion passif Provisions pour pertes sur instruments de trésorerie

1b783

807

1b783

807

■

■

b

506 426

b

506 426

Autres

1b278

1b278

■

1.2 – À déduire ultérieurement

b

b

b

b

■ Indemnités de départ en retraite

495

575

495

575

2 – Produits non taxables temporairement

b b

b

b

b b

Écarts de conversion actif

1b243 1b243

1b243 3b557

372

372 372

■

TOTAL

3b556

3b928

2b314

VARIATION NETTE DES IMPÔTS DIFFÉRÉS OU LATENTS

b b

b b b b

-b371

b b

b b

b b b b

II. Éléments à imputer

b b b

1 – Déficits reportables fiscalement

2b831

2b831

0

III. Intégration fiscale

b b

b

b b

1 – Économies d’impôt à verser

7b638

7b638

14b009

14b009

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