TELEPERFORMANCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017
COMPTES SOCIAUX 8.4 Notes annexes
8
Note 18 Situation fiscale NOTE 18.1 Régime de l’intégration fiscale Les sociétés composant le périmètre d’intégration fiscale pour l’exerciceb2017bsont les suivantesb:
Les économies d’impôts réalisées dans le cadre de l’intégration fiscale du fait de l’utilisation des déficits fiscaux provenant des filiales sont, à compter du 1 er bjanvierb2013, réallouées à ces filiales. Les économies d’impôts antérieures non réallouées, soit 43,9bmillions d’euros enregistrées en dettesb * , seront restituées aux filiales, au fur et à mesure de leur utilisation par celles-ci, ou en cas de sortie. * Voir note 11(3) dont impôts sur déficits des filiales intégrées
Teleperformanceb;
■
■ Teleperformance Franceb; ■ Teleperformance EMEAb;
■ Teleperformance intermédiation.
NOTE 18.2 Impôt sur les sociétés au 31 décembre 2017
Impôts
Retraitements
Autres (taxe dividendes, rappels d’impôts)
Résultat avant impôts Théorique
Réintégrations et déductions
Intégration fiscale
Résultat après impôts
(en milliers d’euros) Résultat courant
Dû
95b439 119b493 -b24b054
41b120 41b120
-b12b141 -b12b141
-b1b309 -b1b309
-b3b402 -b3b402
24b268 24b268
71b171 95b225 -b24b054
Court terme (34,43b%)
■
Long terme (0b%)
0
b
b
b
0
■
Résultat exceptionnel
322 456
152 152
0
0
0
152 152
170 304
Court terme (34,43b%)
b b
b b
b b
■
Long terme (0b%)
-b134
b
0
-b134
■
TOTAL
95b761
41b272
-b12b141
-b1b309
-b3b402
24b420
71b341
Le résultat fiscal d’ensemble s’est traduit par un bénéfice de 51,7bmillions d’euros en 2017, avant imputation des déficits reportables pour un montant de 2,8bmillions d’euros. Il n’y a plus de déficit reportable au 31bdécembreb2017.
La charge d’impôt sur les bénéficesb2017bse monte à 24,4bmillions d’euros (contre 19,3bmillions d’euros en 2016).
NOTE 18.3 Accroissements et allègements de la dette future d’impôt au 31 décembre 2017
Début d’exercice
Variations
Fin d’exercice
NATURE (en milliers d’euros)
Actif
Passif
Actif
Passif
Actif
Passif
VARIATIONS DES IMPÔTS DIFFÉRÉS OU LATENTS I. Décalages certains ou éventuels 1 – Charges non déductibles temporairement b
b b b b b b b b
b b
b b
b b
b b b b b b b b
1.1 – À déduire l’année suivante
b
Écarts de conversion passif Provisions pour pertes sur instruments de trésorerie
1b783
807
1b783
807
■
■
b
506 426
b
506 426
Autres
1b278
1b278
■
1.2 – À déduire ultérieurement
b
b
b
b
■ Indemnités de départ en retraite
495
575
495
575
2 – Produits non taxables temporairement
b b
b
b
b b
Écarts de conversion actif
1b243 1b243
1b243 3b557
372
372 372
■
TOTAL
3b556
3b928
2b314
VARIATION NETTE DES IMPÔTS DIFFÉRÉS OU LATENTS
b b
b b b b
-b371
b b
b b
b b b b
II. Éléments à imputer
b b b
1 – Déficits reportables fiscalement
2b831
2b831
0
III. Intégration fiscale
b b
b
b b
1 – Économies d’impôt à verser
7b638
7b638
14b009
14b009
Teleperformance bb - bb Document de référencebb 2017 228
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