SOMFY_RAPPORT_FINANCIER_SEMESTRIEL_2018

02 COMPTES CONSOLIDÉS SEMESTRIELS RÉSUMÉS 2018

IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES NOTE 14 —

30/06/18 6 mois 101 278

30/06/17 6 mois 101 407

En milliers d’euros

Résultat avant impôt des activités poursuivies Quote-part des frais et des charges sur dividendes

1 819

1 473

Reclassement CVAE en Impôt

- 1 844 - 1 061 - 2 465

- 1 682 - 1 199 - 2 609

Reclassement CICE en Charges de personnel Reclassement CIR en Autres produits de l’activité

Autres

61

2 402

Différences permanentes Résultat taxé à taux réduit

- 3 490 - 17 990 79 799 34,43 % 27 475

- 1 614 - 15 914 83 878 34,43 % 28 879

Résultat taxable au taux courant

Taux de l’impôt en France

Charge d’impôt recalculée au taux courant français

Impôt à taux réduit

2 788

2 467

De la différence de taux courant des pays étrangers

- 13 058

- 13 306

Des pertes fiscales de l’exercice, des exercices antérieurs non reconnues, des déficits utilisés

1 230

939

Effet de la différence de taux d’imposition

- 11 827 - 1 323

- 12 367 - 1 841

Crédits d’impôt

Autres taxes et divers

3 594

- 665

Impôt du Groupe

20 707 20,45 %

16 472 16,24 %

Taux effectif

Le résultat taxéà taux réduit concerne des redevancestaxées à 15,5 % (comme en 2017). Les principauxpays contributeursà la différence de taux sont : la Tunisie (7,7 M€), l’Allemagne (0,4 M€),les autres pays européens (3,6 M€) et les pays duMoyen-Orient(0,5 M€). Les créditsd’impôt sont principalement impactés parle créditd’impôt SOPEM (Pologne) : 1,3 M€ au 30 juin2018contre 1,6 M€au 30 juin2017. Les autres taxes et divers comprennent notamment la CVAE pour 1,8 M€ au 30 juin 2018 contre 1,7 M€ au 30 juin 2017. Ce poste intègre également en 2017 des dégrèvements d’impôt surles sociétés pourun montant total de 4,4 M€. Retraité des éléments non courants(dégrèvements d’impôt surles sociétés), letaux effectif d’impôt s’élèveà 20,59 % au 30 juin 2017.

PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET CO-ENTREPRISES ET PARTIES LIÉES NOTE 15 —

PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET CO-ENTREPRISES NOTE 15.1

En milliers d’euros

30/06/18

31/12/17

Quote-part de capitaux propres à l’ouverture

425

1 880

Variation de périmètre et changement de méthode de consolidation

131 708

193

Quote-part de résultat de la période

- 4 —

- 1 491

Dividendes versés Écarts de conversion

- 85 - 73 425 939 514

743

QUOTE-PART DE CAPITAUX PROPRES À LA CLÔTURE

132 872 132 872

dont Participations dans les entreprises associées et co-entreprises

dont Autres dettes non courantes

—

Le poste « Participations dans les entreprises associées et co-entreprises » est composé des participations dans les sociétés Dooya et Arve Finance. Le changementde méthode de consolidationconcerne principalement Dooya(cf. note 1.1). Somfy a exercé son option d’achatet acquis les 39 % restants du capitalde Neocontrolet la consolide désormais parintégration globale.

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SOMFY - RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2018