MAROC_TELECOM_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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Rapport financier Comptes sociaux

B12 — PASSAGE DU RÉSULTAT NET COMPTABLE AU RÉSULTAT NET FISCAL

ARRÊTÉ AU 31/12/2017 (EN MILLIERS DE MAD)

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT

Montant

Montant

I- RÉSULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette II- RÉINTÉGRATIONS FISCALES

5 699 461

2 291 346 2 075 001 1 965 575

1. Courantes

IS 2017

Amortissements dépassant 300 000 dhs Charges POP Paris (succursale IAM) Écarts de conversion passif 2017 Cadeaux dépassant 100 Dh l’unité Dons en argent ou en nature Dotations provisions Titres de participations

701

1 415

106 309

1

1 000

0

2. Non courantes

216 345 41 390 172 952

DNC aux amortissements des immobilisations DNC aux provisions des immobilisations

Pénalités et amendes fiscales

800

Contribution pour l’appui à la cohésion sociale

0

Charges des exercices antérieurs

1 202

III- DÉDUCTIONS FISCALES

1 226 009 1 046 803

1. Courantes

Écarts de conversion passif 2016 Produits POP Paris (succursale IAM) Revenus des titres de participation

114 123

0

932 680 179 207

2. Non courantes

Abattement sur plus-value net de cession

0

Provision & Amortissement

179 207

Reprises sur Provision pour Investissements

0

TOTAL

2 291 346

1 226 009

IV- RÉSULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut

6 764 797

Déficit brut fiscal V- REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS

0

VI- RÉSULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal

6 764 797

Déficit net fiscal Réduction du taux de l’IS à 17,50 % au titre du CA à l’exportation

131 512

* IS

1 965 575

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