DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2018-2019

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2019 en normes IFRS

Tableau flux de trésorerie consolidés du Groupe Derichebourg au 30 septembre 2019 4.1.3

Note annexe

2019

2018

En millions d’euros

Résultat net total consolidé

58,9

72,6

Résultat net consolidé des activités abandonnées ou en cours de cession

0,0

3,4

Résultat net consolidé des activités poursuivies

58,9

69,2

Ajustements pour : Élimination du résultat des entreprises associées et des co-entreprises

(2,4) 86,2

(2,1) 83,7 (0,7)

Amortissements et provisions Profits et pertes de juste valeur Élimination des résultats de cession Élimination des produits de dividendes

1,5 0,6

3,3

(0,0) (0,1)

(0,0)

Autres produits et charges sans incidence trésorerie

0,0

Capacité d’autofinancement après coût de l’endettement financier net et impôt

144,6

153,3

Coût de l’endettement financier net

9,8

11,7 16,3

Charge d’impôt

30,5

Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement financier net et impôt

184,9

181,3

Variation du BFR lié à l’activité

0,9

10,6

Impôts versés

(20,7)

(21,7)

Flux de trésorerie d’exploitation générés par les activités abandonnées

0,0

0,0

Flux net de trésorerie généré par l’activité

165,1

170,2

Incidence des variations de périmètre

(4,6)

0,6

Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles

(89,5)

(90,1)

Acquisition d’actifs financiers

(0,4)

(0,3) (0,8)

Variation des prêts et avances consentis

0,2

Cession d’immobilisations corporelles et incorporelles

16,9

4,5 0,0 1,0

Cession d’actifs financiers

0,0 1,1 0,0

Dividendes reçus

Flux de trésorerie liés aux opérations d’investissement des activités abandonnées Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissements

(2,8)

(76,4)

(87,8)

Augmentation de capital

0,0

0,0

Émission d’emprunts

167,2 (54,9)

23,8

Remboursement d’emprunts Intérêts financiers nets versés

(78,0) (11,7) (22,9)

(9,1)

Dividendes versés aux actionnaires du Groupe

(22,4)

Dividendes versés aux intérêts ne conférant pas le contrôle

(0,7)

(0,6)

Actions propres

(16,9)

0,0

Factor

(6,1)

(1,7)

Flux de trésorerie liés aux opérations de financement des activités abandonnées Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement

0,0

0,0

57,1

(91,1)

Incidence de la variation des taux de change

1,6

0,4

Variation de la trésorerie

147,4 131,6 277,8

(8,3) 141,8 131,6

Trésorerie d’ouverture Trésorerie de clôture

4.8 4.8

Trésorerie nette reclassée suite à l’application de la norme IFRS 5

1,2

1,9

Variation de la trésorerie

147,4

(8,3)

DERICHEBOURG ‡ Document d’enregistrement universel 2018/2019 124