Société Générale / Rapport sur les risques 2019

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LES RISQUES DE CRÉDIT MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES

31.12.2018

Nombre de débiteurs (3)

Moyenne arithmétique de la PD des débiteurs( 2)

Débiteurs en défaut au cours de l'année

Taux de défaut annuel historique moyen (4)

PD moyenne pondérée

Fin d'année précédente Fin d'année

Portefeuille Bâlois

Fourchette de PD

TOTAL

5,1% 0,1% 0,2% 0,4% 0,6% 1,5% 4,8% 22,3% 4,1%

2,6% 7 794 888 7 552 793 0,1% 2 017 647 1 974 448

157 700

2,1% 0,1% 0,1% 0,4% 0,5% 1,0% 3,6% 16,1% 3,8%

0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 TOTAL

1 608

0,2%

96 970

90 086

121

0,4% 1 476 290 1 431 264

6 031

REVOLVING

0,6% 177 125

165 886

593

1,4% 1 942 170 1 873 003 4,3% 1 523 435 1 475 286

21 648 47 321 80 378 30 551

17,5% 561 252

542 820

4,2% 823 911 828 042

0,0% 0,2% 0,4% 0,6% 1,4% 5,0%

0,0% 0,2%

108

134

8

0,1% 0,2% 0,2% 0,6% 1,1% 4,5%

34 276

29 914 146 461 44 084 282 728 239 705 85 015

81

0,3% 145 636

722 298

TPE ET PROFESSIONNELS

0,6%

47 685

1,4% 272 600 5,4% 235 087

3 914

11 433 14 095

19,5% 16,1% Données présentées sur la base des derniers chiffres disponibles en date du 30 septembre 2018. Les expositions relatives à la Banque Privée et à l’affacturage (1) (SGFactoring) sont exclues La performance du dispositif de crédit est mesurée par des backtests réguliers, selon la réglementation. Les backtests comparent la probabilité de défaut (2) estimée(moyenne arithmétique pondérée par les débiteurs) aux résultats observés (le taux de défaut annuel historique), ce qui confirme la prudence globale du système denotation. Le taux de défaut historique a été calculé sur la base des défauts couvrant une période allant de 2010 à 2017. (3) Les clients créditeurs sont inclus conformément aux instructions révisées de la publication EBA du 14 décembre 2016 (EBA/GL/2016/11). (4) Expositions cautionnées et non cautionnées (5) Gouvernance de la modélisation des risques conclusions sont formellement présentées aux entités modélisatrices dans le cadre d’un Comité Modèle (Autorité de revue indépendante pour les modèles internes de calcul des exigences en fonds propres) ; 19,9% 88 520

La revue indépendante du modèle correspond à l’ensemble des processus visant à vérifier la conformité des modèles et de leur usage par rapport aux objectifs pour lesquels ils ont été conçus, ainsi que vis-à-vis des réglementations applicables. Les équipes de revue indépendante des modèles font partie de la Direction des risques et constituent la seconde ligne de défense dans le cadre de la gestion du risque de modèle ; elles s’appuient, pour la conduite de leurs missions sur des principes de contrôle de la robustesse théorique (évaluation de la qualité de la conception et du développement) des modèles, la conformité de l’implémentation et de l’usage, le suivi continu de la pertinence du modèle au cours du temps. Elles émettent un rapport de revue indépendante, qui décrit le périmètre de la revue, les tests effectués, les résultats de la revue les conclusions où les recommandations émises. Le besoin d’examiner un modèle est évalué suivant le niveau de risque de modèle, sa famille de modèle et les exigences réglementaires applicables. La revue indépendante par la deuxième ligne de défense est en particulier déclenchée pour les nouveaux modèles, les revues périodiques de modèles, les propositions de changement de modèles et les revues transversales en réponse à une recommandation. L'approbation des modèles s'appuie sur un Comité Modèle puis un Comité Expert : Comité Modèle : pour les sujets à composante statistique, une p instruction dont l'objectif est de réunir l'ensemble des éléments statistiques et bancaires permettant d'apprécier la qualité des modèles est menée par la deuxième ligne de défense, dont les

Comité Expert : une phase de validation qui s’articule autour de p l’Autorité d’approbation (Comité experts) pour les modèles internes de calcul des exigences en fonds propres qui a le pouvoir d’approuver (avec ou sans réserves) ou de rejeter l’utilisation d’un modèle, les changements apportés au modèle existant ou le suivi de la pertinence du modèle au cours du temps qui sont proposés par la première ligne de défense, à partir du rapport de revue indépendante et du procès-verbal de l’Autorité de revue. Conformément au règlement délégué (UE) n° 529/2014 du 20 mai 2014 relatif au suivi des modèles internes utilisés pour le calcul des exigences en fonds propres, les évolutions du dispositif de mesure des risques de crédit du Groupe font l’objet de trois types de notification au superviseur compétent en fonction du caractère significatif de l’évolution, évalué selon ce règlement : les évolutions significatives font l’objet d’une demande p d’autorisation préalablement à leur mise en œuvre ; les évolutions non significatives selon les critères définis par le p règlement sont notifiées au superviseur. En l’absence de réponse négative dans un délai de deux mois, celles-ci peuvent être mises en œuvre ; les autres évolutions sont notifiées aux autorités compétentes après p leur mise en œuvre au moins une fois par an, par le biais d’un rapport spécifique.

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GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

PILIER 3 - 2019