Société Générale / Rapport sur les risques 2019

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SOMMAIRE	2
1. CHIFFRES CLÉS	5
2. TYPOLOGIE DES RISQUESET FACTEURS DE RISQUES	9
2.1 TYPOLOGIE DES RISQUES	10
2.2 RISQUES LIÉS AUX CONTEXTES MACRO-ÉCONOMIQUES, DE MARCHÉ ET RÉGLEMENTAIRE	11
2.3 RISQUES DE CRÉDIT	15
2.4 RISQUES DE MARCHÉ ET STRUCTURELS	16
2.5 RISQUES OPÉRATIONNELS	17
2.6 RISQUES DE MODÈLES	18
2.7 RISQUES DE FINANCEMENT	18
2.8 RISQUES STRATÉGIQUES ET D’ACTIVITÉ	19
3. DISPOSITIF DE GESTIONDES RISQUES	21
3.1 ADÉQUATION DES DISPOSITIFS DE GESTION DES RISQUES	22
3.2 RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE EN 2018	22
3.3 APPÉTIT POUR LE RISQUE	23
3.4 CADRE GÉNÉRAL DE L’APPÉTIT POUR LE RISQUE	26
3.5 GESTION DES RISQUES	27
3.6 CARTOGRAPHIE DES RISQUES ET DISPOSITIFS DE STRESS TESTS	34
4. CONTRÔLE INTERNE	37
4.1 CADRE D’EXERCICE	38
4.2 CONTRÔLE DE LA PRODUCTION COMPTABLE ET RÉGLEMENTAIRE ET DE LA PUBLICATIONDES DONNÉES FINANCIÈRES ET DE GESTION	42
5. GESTION DU CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES	45
5.1 LE CADRE RÉGLEMENTAIRE	46
5.2 CHAMP D’APPLICATION – PÉRIMÈTRE PRUDENTIEL	47
5.3 FONDS PROPRES	53
5.4 EXIGENCES EN FONDS PROPRES	56
5.5 CAPITAL	58
5.6 RATIO DE LEVIER	59
5.7 RATIO DE CONTRÔLE DES GRANDS RISQUES	59
5.8 RATIO CONGLOMÉRAT FINANCIER	59
5.9 ANNEXE : DÉTAIL CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES	60
6. LES RISQUES DE CRÉDIT	73
6.1 DISPOSITIF DE SUIVI ET DE SURVEILLANCE DES RISQUES	74
6.2 RISQUE DE REMPLACEMENT	76
6.3 COUVERTURE DES RISQUES DE CRÉDIT	77
6.4 MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES	79
6.5 INFORMATIONS QUANTITATIVES	89
6.6 INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE CRÉDIT GLOBAL (CRÉDIT ET CONTREPARTIE)	98
6.7 DÉTAIL RISQUE DE CRÉDIT	108
6.8 DÉTAIL RISQUE DE CONTREPARTIE	137
7. TITRISATION	147
7.1 TITRISATIONS ET CADRE RÉGLEMENTAIRE	148
7.2 MÉTHODES COMPTABLES	149
7.3 CAS PARTICULIERS DES ENTITÉS STRUCTURÉES	150
7.4 GESTION DES RISQUES LIÉS AUX TITRISATIONS	150
7.5 ACTIVITÉS DE TITRISATION DE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE	151
7.6 TRAITEMENT PRUDENTIEL DES POSITIONS DE TITRISATION	158
8. LES RISQUES DE MARCHÉ	163
8.1 MÉTHODES D’ÉVALUATION ET D’ENCADREMENT DES RISQUES DE MARCHÉ	164
8.2 DÉCLINAISON DE L’APPÉTIT POUR LE RISQUE DE MARCHÉ DU GROUPE	164
8.3 VALUE-AT-RISK 99% (VAR)	165
8.4 MESURE DU RISQUE EN STRESS TEST	168
8.5 VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS	171
8.6 EXIGENCES EN FONDS PROPRES AU TITRE DU RISQUE DE MARCHÉ	171
8.7 EXIGENCES EN FONDS PROPRES ET ENCOURS PONDÉRÉS AU TITRE DES RISQUES DE MARCHÉ	173
8.8 EXIGENCE EN FONDS PROPRES AU TITRE DES RISQUES DE MARCHÉ – INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES	175
9. LES RISQUES OPÉRATIONNELS	179
9.1 MESURE DES RISQUES OPÉRATIONNELS	180
9.2 DISPOSITIFS DE SUIVI DES RISQUES OPÉRATIONNELS	181
9.3 MODÉLISATION DES RISQUES OPÉRATIONNELS	183
9.4 ASSURANCES DES RISQUES OPÉRATIONNELS	184
9.5 EXIGENCES EN FONDS PROPRES	185
10. LES RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE	187
10.1 ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES STRUCTURELS DE TAUX ET DE CHANGE	188
10.2 RISQUE STRUCTUREL DE TAUX	189
10.3 RISQUE STRUCTUREL DE CHANGE	191
11. LE RISQUE DE LIQUIDITÉ	193
11.1 GOUVERNANCE ET ORGANISATION	194
11.2 PRINCIPES ET APPROCHE DU GROUPE EN MATIÈRE DE GESTION DU RISQUE DE LIQUIDITÉ	195
11.3 STRATÉGIE DE REFINANCEMENT	196
11.4 ACTIFS GREVÉS ET NON GREVÉS (ENCUMBERED ASSETS)	197
11.5 RÉSERVE DE LIQUIDITÉ	200
11.6 RATIOS RÉGLEMENTAIRES	200
11.7 BILAN ÉCHÉANCÉ	202
12. RISQUES DE NON-CONFORMITÉ, LITIGES	207
12.1 CONFORMITÉ	208
12.2 LITIGES	211
13. AUTRES RISQUES	213
13.1 RISQUES LIÉS AUX ACTIONS	214
13.2 RISQUES STRATÉGIQUES	216
13.3 RISQUES LIÉS À L’ACTIVITÉ	216
13.4 RISQUES LIÉS AUX ACTIVITÉS D’ASSURANCE	216
13.5 RISQUES ENVIRONNEMENTAUX ET SOCIAUX	216
13.6 RISQUE DE CONDUITE	217
14. ANNEXES	219
14.1 TABLE DE CONCORDANCE DU PILIER 3	220
14.2 TABLE DE CONCORDANCE DU PILIER 3 AVEC LES RECOMANDATIONS DE L’ENHANCED DISCLOSURE TASK FORCE – EDTF	221
14.3 INDEX DES TABLEAUX DU RAPPORT SUR LES RISQUES	223
14.4 TABLES DE CORRESPONDANCE APPLICABLES AUX ORGANISMES EXTERNES D’ÉVALUATION RECONNUS – EXTRAIT	227
14.5 TABLEAU DE PASSAGE DES CLASSES D’EXPOSITION	229
14.6 GLOSSAIRE	230

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