Société Générale / Rapport sur les risques 2019

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LES RISQUES DE CRÉDIT MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES

TABLEAU 18 : TECHNIQUES D'ATTÉNUATION DU RISQUE DE CRÉDIT – VUE D’ENSEMBLE

31.12.2018

Expositions garanties par des garanties financières

Expositions non garanties - Valeur comptable

Expositions garanties par des sûretés

Expositions garanties - Valeur comptable

(En M EUR) Total prêts

387 962 63 044 451 006

239 880

115 925

123 954

Total titres de créance

147

0

147

EXPOSITIONS TOTALES

240 027

115 925

124 101

31.12.2017

Expositions garanties par des garanties financières

Expositions non garanties - Valeur comptable

Expositions garanties par des sûretés

Expositions garanties - Valeur comptable

(En M EUR) Total prêts

385 143 57 727 442 869

228 675

108 943

119 731

Total titres de créance

323

0

323

EXPOSITIONS TOTALES

228 998

108 943

120 054

MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES 6.4

Depuis 2007, Société Générale a l’autorisation des autorités de supervision d’appliquer pour la majeure partie de ses expositions la méthode interne (méthode IRB, Internal Rating Based ) pour calculer les fonds propres nécessaires au titre des risques de crédit. Depuis l’autorisation initiale, les transitions de l’approche standard vers l’approche IRB de certaines de ses activités et expositions restent sélectives et soumises à un dialogue avec le superviseur. Les expositions pondérées selon la méthode standard pour le risque de crédit représentent 21 % de l'ensemble des expositions au risque de crédit du Groupe. Elles sont constituées principalement par des expositions sur des contreparties centrales ainsi que sur la clientèle de détail et d’entreprises dans les entités de la Banque de détail et Services Financiers Internationaux. l'exposition correspondante est convertie en encours pondérés grâce aux tableaux Quand une notation externe est disponible,

de cartographie présents dans le règlement CRR (articles 120-121-122) ou plus précisément aux tableaux publiés par l'organisme de réglementation ACPR (voir annexe p.227). Dans le processus interne de calcul des RWA, la disponibilité d'une notation potentiellement délivrée par les principales agences de notation (S & P, Moody's, Fitch) est vérifiée et une notation délivrée par la banque centrale locale peut être utilisée. Au-delà de ces tableaux de correspondance les notations des créanciers, sur ce périmètre, la possibilité d'utiliser des notations externes accordées à des programmes d’émissions spécifiques est pratiquement inexistante. Les cas d’utilisation de la note de l’émetteur sont non significatifs (< 0,1%) et utilisés essentiellement sur des titres dont la contrepartie n’est pas dans l’UE ou pays équivalents.

TABLEAU 19 : AGENCES DE NOTATION UTILISÉES EN APPROCHE STANDARD

MOODY'S

FITCH

S&P

Souverains

P

P

P

Etablissements

P

P

P

Entreprises

P

P

P

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GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

PILIER 3 - 2019