PERNOD-RICARD_DOCUMENT_REFERENCE_2017-2018

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COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS

Instruments financiers Note 4.9 Juste valeur des instruments financiers 1.

Ventilation par classification comptable

30.06.2017

Juste valeur par capitaux propres

Niveau d’évaluation

Juste valeur par résultat

Prêts et créances

Passifs au coût amorti

Valeur au

bilan Juste valeur

En millions d’euros

Actif Actifs financiers disponibles à la vente Cautions, dépôts, prêts et créances sur participations

Niveau 3

-

17

-

-

17

17

- - -

- - - - -

111

- - - - -

111

111

Créances clients et autres créances opérationnelles

1 134

1 134

1 134

Autres actifs courants Instruments dérivés actifs

270

270

270

Niveau 2 Niveau 1

50

- -

50

50

Trésorerie et équivalents de trésorerie

677

677

677

Passif Emprunts obligataires

-

-

-

6 993

6 993

7 462

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

- -

- - -

- - -

1 513

1 513

1 513

Emprunts sur opérations de crédit-bail

38

38 57

38 57

Instruments dérivés passifs

Niveau 2

57

-

Ventilation par classification comptable

30.06.2018

Juste valeur par capitaux propres

Niveau d’évaluation

Juste valeur par résultat

Prêts et créances

Passifs au coût amorti

Valeur au

bilan Juste valeur

En millions d’euros

Actif Actifs financiers disponibles à la vente Cautions, dépôts, prêts et créances sur participations

Niveau 3

-

13

-

-

13

13

- - -

- - - - -

108

- - - - -

108

108

Créances clients et autres créances opérationnelles

1 122

1 122

1 122

Autres actifs courants Instruments dérivés actifs

280

280

280

Niveau 2 Niveau 1

19

- -

19

19

Trésorerie et équivalents de trésorerie

754

754

754

Passif Emprunts obligataires

-

-

-

6 869

6 869

7 175

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

- -

- - -

- - -

791

791

791

Emprunts sur opérations de crédit-bail

31

31 43

31 43

Instruments dérivés passifs

Niveau 2

43

-

184

PERNOD RICARD DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017/2018