PERNOD-RICARD_DOCUMENT_REFERENCE_2017-2018
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COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA
Comptes de régularisation actif Note 6
Au 30.06.2018
Au 01.07.2017 Augmentations
Diminutions
En milliers d’euros
Charges constatées d’avance (1)
11 032 20 181 605 338 636 551
(571)
(6 396) (2 819)
4 065
Primes de remboursement des obligations
-
17 362 561 596 583 023
Écart de conversion – Actif (2)
561 596 561 025
(605 338) (614 553)
TOTAL
La baisse du poste Charges constatées d’avance est due principalement à la fin des rémérés pour les plans de 2010 et 2011. (1) L’écart de conversion – Actif de 562 millions d’euros au 30 juin 2018 est principalement lié à la réévaluation des actifs et passifs au cours euro/dollar (2) américain de clôture du 30 juin 2018.
Composition du capital social Note 7 Au 30 juin 2018, le capital social se compose de 265 421 592 actions d’une valeur unitaire de 1,55 euro pour un montant total de 411 403 467,60 euros.
Capitaux propres Note 8
Changement de méthode comptable
Affectation du résultat
Distribution de dividendes
Au 30.06.2018
Au 01.07.2017
Résultat 2018
En milliers d’euros
Capital
411 403
- - - - -
- - - - - - - - -
- - - - -
- - - - - -
411 403
Prime d’émission, de fusion et d’apports
3 039 030
3 039 030
Réserves légales
41 140 179 559 195 013
41 140 179 559 195 013
Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau Résultat de l’exercice
1 891 345 966 776 (249 496) 6 474 770
966 776 (966 776)
(533 408)
2 324 713 565 823 (266 870)
-
565 823
Acompte sur dividendes à verser (1)
- -
(17 374) (550 782)
-
TOTAL 6 489 811 Le Conseil d’Administration du 18 avril 2018 a décidé de verser un acompte sur dividende de 1,01 euro par action au titre de l’exercice 2017-2018, soit un (1) montant total de 267 millions d’euros. Cet acompte a été mis en paiement le 6 juillet 2018. 565 823
Provisions Note 9
Changement de méthode comptable
Augmentations de l’exercice
Reprises utilisées
Reprises non utilisées
Au 30.06.2018
Au 01.07.2017
En milliers d’euros
Provisions pour risques et charges Provision pour pertes de change Autres provisions pour risques (1)
161 160 261 122
161 441 274 646
- -
(161 160) (252 607)
- -
161 441 283 161
Provision pour engagements de retraite et assimilés
57 865 480 147
6 768
- -
(14 570) (428 337)
- -
50 063 494 666
TOTAL 1
442 855
Provisions pour dépréciation Sur immobilisations financières (2)
88 142
19 850
- - - - - -
-
- - - - - -
107 992
Sur créances clients Sur autres créances
3 408 3 114
4 303
(3 408)
4 303 3 055
- -
(59)
Sur valeurs mobilières de placement
-
-
-
TOTAL 2
94 664 574 811
24 153 467 008
(3 467)
115 350
TOTAL GÉNÉRAL 610 015 Variation principalement due à une dotation nette aux provisions sur plan d’attribution d’actions gratuites pour 10 millions d’euros, à une reprise nette de la (1) provision pour risque de compensation de (7) millions d’euros, et à la dotation nette aux provisions pour risque de 11 millions d’euros. Variations liées aux dotations sur dépréciation des titres de participation. (2) (431 804)
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PERNOD RICARD DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017/2018
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