BPCE - Document de référence 2018
GESTION DES RISQUES Gestion du capital et adéquation des fonds propres
6.3.4
Exigences en fonds propres et risques pondérés
IRBA « Notations Internes Avancées » selon laquelle les - établissements utilisent l’ensemble de leurs estimations internes des composantes du risque : probabilités de défaut, pertes en cas de défaut, expositions en défaut, maturité. La méthodologie utilisée pour les approches en notations internes est développée dans la section 3.5 « Risque de crédit ». En complément de l’exigence requise au titre du risque de contrepartie sur opérations de marché, le règlement du 26 juin 2013 prévoit le calcul d’une charge supplémentaire en couverture du risque de perte lié à la qualité de crédit de la contrepartie. Le calcul de l’exigence en fonds propres au titre de la CVA ( Credit value adjustment ) est déterminé en appliquant l’approche « Standard ».
Conformément au règlement n o 575/2013 (CRR) du Parlement européen, les expositions au risque de crédit peuvent être mesurées selon deux approches : l’approche « Standard » qui s’appuie sur des évaluations externes de ● crédit et des pondérations forfaitaires selon les catégories d’expositions bâloises ; l’approche « Notations internes » (IRB – Internal Ratings Based ) ● fondée sur le système de notations internes de l’établissement financier se décline en deux catégories : IRBF « Notations Internes Fondation » pour laquelle les - établissements utilisent uniquement leurs estimations des probabilités de défaut,
SYNTHÈSE DES RISQUES PONDÉRÉS ➡ Le tableau ci-dessous est conforme au format CRR, avec une présentation des exigences en fonds propres au titre des risques de crédit et de contrepartie, hors CVA et après application des techniques de réduction du risque.
31/12/2018
31/12/2017
Risques pondérés 318 497 134 949
Exigences en fonds propres
Risques pondérés 313 064 126 916 51 357 94 978 39 813 10 281
en millions d’euros
Risques de crédit (hors risque de contrepartie)
25 480 10 796
dont approche standard (AS) -
dont approche fondée sur les notations internes (NI) - dont approche avancée sur les notations internes - dont actions traitées en méthode de pondération simple - dont méthode de l’évaluation au prix de marché - dont méthode de l’exposition initiale - Risque de contrepartie
48 135 97 055 38 357 10 803
3 851 7 764 3 069
864 646
8 075
8 096
- - -
- - -
- - -
dont méthode standard - dont méthode modèle interne -
6
dont montant des expositions en risque lié à la contribution au fonds - de défaillance d’une contrepartie centrale
411
33
337
dont CVA -
2 317
185
1 848
Risque de règlement
6
0
10
Expositions de titrisation dans le portefeuille bancaire dont approche fondée sur les notations internes (NI) - dont approche prudentielle (AP) fondée sur les notations internes - dont approche standard (AS)/approche prudentielle simplifiée (APS) -
5 134 1 695
411 136
5 310 1 392
-
-
-
3 439
275 848 493 356
3 918
Risque de marché
10 604
10 700
dont approche standard (AS) -
6 159 4 444
6 471 4 229
dont approches fondées sur la méthode des modèles internes (MMI) -
Risque opérationnel
38 057
3 045
38 055
dont approche indicateur de base - dont approche standard - dont approche de mesure avancée -
-
-
-
38 057
3 045
38 055
-
-
-
Montants inférieurs aux seuils de déduction (avant pondération des risques de 250 %)
9 319
746
8 911
Ajustement du plancher
-
-
-
TOTAL 386 331 : les risques pondérés et exigences en fonds propres au titre du risque de contrepartie sont présentés selon le modèle préconisé par l’EBA dans son rapport final du 14 décembre 2016 (risque de Note contrepartie à part et y compris CVA et risque lié à la contribution au fonds de défaillance). 392 420 31 394
623
Document de référence 2018
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