NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

5 ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

Capital et réserves liées

Réserves consolidées

Autres instruments de capitaux propres émis  (b)

Élimination destitres auto détenus

Réserves liées au capital  (a)

Autres réserves consolidées

Capital 5 019

(en millions d'euros)

Capitaux propres au 31 décembre 2016 après affectation du résultat

5 956

1 611

1

6 098

Augmentation de capital

0

(0)

Élimination des titres autodétenus

(25)

(0) 10

Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions

Distribution 2017 au titre du résultat 2016

(1 098) (1 087)

Total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires Émissions et remboursement de TSSDI et d'actions de préférence

0

(0)

0

(25)

621

0

Rémunérations des TSSDI et d'actions de préférence

(94)

Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Affectation en réserve du risque de crédit propre réalisé sur la période

(4)

Variation des écarts actuariels IAS 19 R Résultat au 31 décembre 2017 Effet des acquisitions et des cessions  (d)

(344)

Autres  (e)

(80)

Capitaux propres au 31 décembre 2017 Affectation du résultat de l'exercice 2017

5 020

5 956

2 232

(25)

4 490 1 669 6 159

Capitaux propres au 31 décembre 2017 après affectation du résultat

5 020

5 956

2 232

(25)

1 re  application IFRS 9  (h)

(32)

Capitaux propres au 1 er  janvier 2018

5 020

5 956

2 232

(25)

6 127

Augmentation de capital

21

39

Élimination des titres autodétenus

(3)

(4) 17

Composante capitaux propres des plans dont le paiement est fondé sur des actions

Distribution 2018 au titre du résultat 2017

(1 160) (1 148)

Total des mouvements liés aux relations avec les actionnaires Émissions et remboursement de TSSDI et d'actions de préférence

21

39

0

(3)

(254)

Rémunérations des TSSDI et d'actions de préférence

(97)

Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Affectation en réserve du risque de crédit propre réalisé sur la période Affectation en réserve du résultat de cession des instruments de capitaux propres à la JV par OCI NR réalisé sur la période

(4)

(4)

Variation des écarts actuariels IAS 19 R Résultat au 31 décembre 2018 Effet des acquisitions et des cessions  (f)

(125)

Autres  (g)

(48)

CAPITAUX PROPRES AU 31 DÉCEMBRE 2018 4 703 Primes d'émission, réserve légale, réserves statutaires, réserve des plus-values à long terme et autres réserves de Natixis . (a) Autres instruments de capitaux propres émis : il s'agit des titres supersubordonnés à durée indéterminée. Au 31 décembre 2018, un (b) remboursement de - 254 millions d'euros a été constaté sur des TSSDI émis en 2008. Au 31 décembre 2017, deux nouvelles émissions de TSSDI souscrites par BPCE pour un montant total de 897 millions d’euros et un remboursement de - 276 millions d'euros sur des TSSDI émis en 2007 avait été constatés. Les « variations de juste valeur attribuable au risque de crédit propre des passifs financiers désignés à la juste valeur par résultat » (c) au 31 décembre 2018 comptabilisées en capitaux propres, latentes et réalisées, s’élèvent à + 385,8 millions d’euros (montant brut et - 111,4 millions d’euros d’impact en impôt associé). Les soultes liées aux remboursements anticipés des émissions Natixis constatées en capitaux propres au 31 décembre 2018 s’élèvent à + 5,3 millions d’euros (montant brut et - 1,7 million d'euros d'impact en impôt associé). Les « variations de juste valeur attribuable au risque de crédit propre des passifs financiers désignés à la juste valeur par résultat » au 31 décembre 2017 comptabilisées en capitaux propres, latentes et réalisées, s’élèvent à - 185,3 millions d’euros (montant brut et + 48,5 millions d’euros d’impact en impôt associé). Les soultes liées aux remboursements anticipés des émissions Natixis constatées en capitaux propres au 31 décembre 2017 s’élèvent à + 5,3 millions d’euros (montant brut et - 1,8 million d'euros d'impact en impôt associé). En 2017, les capitaux propres part du groupe comprennent les effets suivants : (d) - 111 millions d’euros d’effet lié à la réévaluation et à la désactualisation des options d’achat accordées aux actionnaires minoritaires des entités DNCA France (- 63,1 millions d’euros), Ciloger (- 16,1 millions d’euros), Dorval (- 29 millions d’euros), Darius (- 6,7 millions d’euros) et Lakooz (+ 3,8 millions d’euros) ; - 38 millions d’euros relatifs à l’acquisition en deux temps (51 % sur le 1er semestre 2017 et 49 % sur le second semestre 2017) auprès de BPCE de 100 % de l’entité S-Money et de sa filiale Lakooz ; + 18 millions d'euros relatifs à l'acquisition auprès du Crédit Coopératif des entités BatiLease et InterCoop ; - 94 millions d'euros relatifs au rachat des 40 % de minoritaires (Macif et Maif) chez BPCE Assurances ; + 8 millions d'euros relatifs à la cession d'Ellisphère ; - 62 millions d’euros relatifs aux options d’achat accordées aux actionnaires minoritaires de la société Dalenys ; - 56 millions d’euros relatifs aux options d’achat accordées aux actionnaires minoritaires de la société IML (Investors Mutual Limited) ; - 4 millions d’euros relatifs aux options d’achat accordées aux actionnaires minoritaires de la société Payplug ; 5 040 5 995 1 978 (27)

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