NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Gains/pertes directement comptabilisés en capitaux propres

Recyclables

Non recyclables

Réévaluation des instruments de capitaux propresà la justevaleur par capitaux propres

Réévaluation du risquede créditpropre des passifs financiers désignésà la justevaleur par résultat  (c)

Réévaluation des instruments de dettesà la JV parOCI R

Écartsde réévaluation des régimes à prestations définis

Total capitaux propres consolidés

Actifs disponibles à la vente

Instruments dérivés de couverture

 Résultat net partdu groupe

Capitaux proprespart du groupe

Intérêts ne donnantpas lecontrôle

Écartsde conversion

950

629

(255)

(62)

(111)

0

19 836

1 296

21 131

0

0

(26)

(26)

10

10

(1 098) (1 113)

(79) (79)

(1 176) (1 191)

0

0

0

0

0

621 (94)

621 (94)

5

(645)

(13)

108

(137)

(688)

(28)

(715)

4

0

0

(11)

(11)

(11)

1 669

1 669 (345)

192

1 861 (535)

(22)

21

(0)

(190)

(80)

0

(80)

282

637

(148)

(196)

(123)

1 669

19 795

1 192

20 987

(1 669)

0

0

282

637

0

(148)

0

(196)

(123)

0

19 795

1 192

20 987

(107)

26 26

(14) (14)

(128)

(4)

(132)

282

530

(148)

(196)

(123)

0

19 667

1 188

20 855

60 (6) 17

60 (6) 17

(1 160) (1 090)

(169) (169)

(1 329) (1 259)

0

0

0

0

0

0

0

0

(254)

(254)

(97) 318

(97) 301

223

(169)

(43)

43

(10)

275

(17)

4

0

0

4

0

0

23

23

1

24

1 577

1 577 (177)

304 (14) (14)

1 880 (191)

(53)

2

(0)

(3)

(51)

(65)

452 21 195 En 2017, les autres reclassements comprennent - 87 millions d’euros relatifs à la sortie de la plus-value de reclassement suite au (e) remboursement d’une ligne de TSSDI. Au 31 décembre 2018, les capitaux propres part du groupe comprennent les effets suivants : (f) - les effets de la constatation de nouveaux puts sur minoritaires concernant les acquisitions réalisées à hauteur de - 49,5 millions d'euros. Ces puts concernent le métier M&A avec les acquisitions de Vermilion (- 14,1 millions d’euros) et de Fenchurch (- 26,8 millions d’euros) ainsi que le métier des Paiements avec l’acquisition de l’entité Alter CE (- 8,6 millions d’euros) ; - les effets relatifs aux puts sur minoritaires existants en début d’exercice à hauteur de - 68,9 millions d'euros. Ces effets sont liés d’une part, à la variation de juste valeur de ces puts sur la période pour - 63,6 millions d’euros, générée par la réévaluation de la dette financière pour - 32,3 millions d’euros et à hauteur de - 31,3 millions d’euros par les effets de la désactualisation de cette dette financière et d’autre part, par le transfert de la variation de la quote-part des situations nettes minoritaires de ces entités représentatives de ces puts pour un montant de - 5,3 millions d’euros ; - les effets des variations de pourcentage d’intérêt sans perte de contrôle sur les entités consolidés à hauteur de - 5,8 millions d'euros. Ces effets concernent pour l’essentiel l’augmentation du pourcentage d’intérêt de l’entité consolidée Caspian PE (de 55 % à 72 %) pour un montant de - 3,4 millions d'euros et la baisse du pourcentage d’intérêt de l’entité consolidée Ossiam (de 83 % à 75 %) pour un montant de - 1,1 million d’euros ; - la comptabilisation du goodwill de BPCE IE directement en fonds propres conformément aux traitements des opérations d’acquisitions d’entités sous contrôle commun pour un montant de - 1 million d'euros ; - les effets de recyclage des écarts de conversion pour - 56,5 millions d’euros suite au remboursement par les succursales de Singapour, New York et Asia Ltd d'une partie de leur capital afin de réduire l'exposition globale du Groupe au risque de change USD/EUR et HKD/EUR. Au 31 décembre 2018, les autres reclassements inclus - 43,2 millions d’euros relatifs à la sortie de la plus-value de reclassement suite (g) au remboursement de deux lignes de TSSDI émis en 2008. L’impact de première application de la norme IFRS 9 sur le bilan d’ouverture au 1 er  janvier 2018 est détaillé en note 1. (h) 363 (18) (105) (25) 83 (100) 1 577 19 916 1 279

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Natixis Document de référence 2018

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