NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018
ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes
Reclassementdes actifs financiersdes activités d’assurance (l) dans le poste « Placements des activités d’assurance » conformémentà la recommandationde l’ANC.
À noter que, les actifs financiers classés en « Actifs financiers à la juste valeur par résultat » au 1 er janvier 2019 en raison du non-respectdu caractèreSPPI », correspondentnotammentaux parts d’OPCVM et prêts et créances comprenant une composanted’indexationsur actions.
01/01/2018
Valeur comptable sous IAS 39
Valeur comptable sous IFRS 9
Passifs financiers sous IAS 39
Classification sous IFRS 9
Passifs financiers à la juste valeur par résultat Dont juste valeur par résultat relevant des opérations de transaction
144 885
221 321
85 937
Instruments dérivés
Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurances Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat
183
59 783
59 600 26 096
Titres
26 096
Autres dettes
57
57
Dont juste valeur par résultat sur option
58 949 20 535 34 974
Titres
Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs financiers à la juste valeur par résultat (a) Passifs financiers à la juste valeur par résultat
20 535 34 974
5
Valeurs et titres donnés en pension
Autres dettes
3 440
3 440
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle
198 889 125 579
Dépôts et emprunts
Dépôts et emprunts
125 579
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle Passifs financiers à la juste valeur par résultat (b)
Valeurs et titres données en pension
9 700
73 310
63 620
Comptes de régularisation et passifs divers
Comptes de régularisation et passifs divers Passifs financiers à la juste valeur par résultat Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurances
15 165 12 999
37 936
9 724
Dépôts et emprunts envers la clientèle Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurances
49
Provisions techniques des contrats d'assurance
76 601
76 601
Instruments dérivés de couverture Dettes représentées par un titre
710
710
32 574
32 574
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux
138 532 620 698
138 532 616 698
Passifs d'impôts courants Passifs d'impôts différés
Dettes sur actifs destinés à être cédés
Provisions
1 742 3 674
1 882 3 674
Dettes subordonnées
Capitaux propres part du groupe
19 795
19 667
Participations ne donnant pas le contrôle
1 192
1 188
TOTAL 520 000 Les titres donnés en pension classés en « Passifs financiers à la juste valeur sur option » sous IAS 39 et gérés suivant un modèle de gestion de (a) transaction sont classés en « Passifs financiers à la juste valeur par résultat » sous IFRS 9 pour 34 974 millions d'euros. Les titres donnés en pension classés en « Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle » sous IAS 39 et gérés suivant un modèle de (b) gestion de transaction sont classés en « Passifs financiers à la juste valeur par résultat » sous IFRS 9 pour 63 619 millions d'euros. 519 987
257
Natixis Document de référence 2018
Made with FlippingBook Annual report